Chào các Anh. CHị!
Công ty em vừa kiểm tra thuế từ năm 2009 đến T6.2013 và đến 10.04.2014 có quyết định điều chỉnh số liệu kế toán, số liệu trên hồ sơ khai thuế TNDN như sau:
- Số lỗ sau kiểm tra : năm 2009: 111.778.016đ; năm 2010: 178.095.246đ; năm 2011: 186.540.509đ; năm 2012: 37.407.149đ
- năm 2013 ( Từ T1-> T6.2013) tăng doanh thu tính thuế TNDN là: 284.345.394đ.
và bị phạt vi pham ....
Thực tế theo số sách quyết toán các năm của Cty em là lỗ gần 700tr, bây giờ sau khi kiểm tra thuế thì vẫn lỗ hơn 500tr. Nhưng năm 2013 em đã nộp BCTC , quyết toán Thuế TNDN rồi, lỗ năm 2013 trên tờ khai khoảng 10tr.
Các anh chị cho em hỏi là: Vì năm 2013 kiểm tra thuế bị tăng DT tính thuế TNDN từ T1-> T6 là : 284.345.394đ thì năm 2013 sẽ lãi là: 273.597.000, nhưng còn các năm trước chuyển lỗ thì vẫn không phải nộp thuế TNDN năm 2013 . Nhưng bây giờ em có phải làm lại Tờ khai QT TNDN 2013 không ? hay là để đó sang 2014 mới điều chỉnh? (Nếu làm lại Quyết toán TNDN 2013 thì chọn kê khai bổ sung và điều chỉnh Số tăng doanh thu tính thuế TNDN ở chỉ tiêu B2, và chuyển lỗ các năm trước ở chỉ tiêu C3 thôi đúng không? vì mẫu KHBS không có phụ lục chuyển lỗ ?)
Các anh chị chỉ giúp em với nhé! Em các ơn !
Công ty em vừa kiểm tra thuế từ năm 2009 đến T6.2013 và đến 10.04.2014 có quyết định điều chỉnh số liệu kế toán, số liệu trên hồ sơ khai thuế TNDN như sau:
- Số lỗ sau kiểm tra : năm 2009: 111.778.016đ; năm 2010: 178.095.246đ; năm 2011: 186.540.509đ; năm 2012: 37.407.149đ
- năm 2013 ( Từ T1-> T6.2013) tăng doanh thu tính thuế TNDN là: 284.345.394đ.
và bị phạt vi pham ....
Thực tế theo số sách quyết toán các năm của Cty em là lỗ gần 700tr, bây giờ sau khi kiểm tra thuế thì vẫn lỗ hơn 500tr. Nhưng năm 2013 em đã nộp BCTC , quyết toán Thuế TNDN rồi, lỗ năm 2013 trên tờ khai khoảng 10tr.
Các anh chị cho em hỏi là: Vì năm 2013 kiểm tra thuế bị tăng DT tính thuế TNDN từ T1-> T6 là : 284.345.394đ thì năm 2013 sẽ lãi là: 273.597.000, nhưng còn các năm trước chuyển lỗ thì vẫn không phải nộp thuế TNDN năm 2013 . Nhưng bây giờ em có phải làm lại Tờ khai QT TNDN 2013 không ? hay là để đó sang 2014 mới điều chỉnh? (Nếu làm lại Quyết toán TNDN 2013 thì chọn kê khai bổ sung và điều chỉnh Số tăng doanh thu tính thuế TNDN ở chỉ tiêu B2, và chuyển lỗ các năm trước ở chỉ tiêu C3 thôi đúng không? vì mẫu KHBS không có phụ lục chuyển lỗ ?)
Các anh chị chỉ giúp em với nhé! Em các ơn !
