N
Xin hướng dẫn cho tôi về v ấn đề như sau :
Công ty mẹ của chúng tôi ( tạm gọi là A), có chi nhánh khác tỉnh ( hạch toán độc lập ) là A1, có thuê một công ty quản lý (B) trong quá trình xây dựng nhà máy. Khi dự án xây dựng đang hoạt động,mọi chi phí đi lại ăn ở cho nhân viên quản lý, sẽ được B thanh toán trước cho nhà cung cấp ( bằng chuyển khoản, trước 31/12/2016), sau đó nhà cung cấp xuất hóa đơn cho A1, cuối cùng A sẽ thanh toán ngược lại cho B.( vì tại thời điểm đang xây dựng, A1 chưa có tài khoản riêng )
Vấn đề ở đây là : các hóa đơn này đều thuộc năm 2016,mà đến 2017 mới được A thanh toán.
Vậy trong trường hợp này, nếu đứng ở góc độ kế toán của A1, chúng tôi có được kê khai VAT ở Quý 4.2016 không?
"" A và B đã có hợp đồng thỏa thuận v
ề việc thanh toán hộ ""
Công ty mẹ của chúng tôi ( tạm gọi là A), có chi nhánh khác tỉnh ( hạch toán độc lập ) là A1, có thuê một công ty quản lý (B) trong quá trình xây dựng nhà máy. Khi dự án xây dựng đang hoạt động,mọi chi phí đi lại ăn ở cho nhân viên quản lý, sẽ được B thanh toán trước cho nhà cung cấp ( bằng chuyển khoản, trước 31/12/2016), sau đó nhà cung cấp xuất hóa đơn cho A1, cuối cùng A sẽ thanh toán ngược lại cho B.( vì tại thời điểm đang xây dựng, A1 chưa có tài khoản riêng )
Vấn đề ở đây là : các hóa đơn này đều thuộc năm 2016,mà đến 2017 mới được A thanh toán.
Vậy trong trường hợp này, nếu đứng ở góc độ kế toán của A1, chúng tôi có được kê khai VAT ở Quý 4.2016 không?
"" A và B đã có hợp đồng thỏa thuận v
ề việc thanh toán hộ ""
