Phải trả khách hàng

[Ruby NaVi]

Lần đầu tiên e đăng nhập vào diễn đàn , mong ac chỉ bảo thêm.
e có trường hợp như thế này ac giúp e với ak.
e có hoá đơn cước vận chuyển hàng hoá (chuyển phát nhanh hàng hoá hàng tháng ) bao gồm thuế : 28.088.445đ . nhưng khi thanh toán qua ngân hàng e trả nhầm thành st: 30.225.703. nhưng lại bị ngân hàng trả về do chuyển sai đơn vị hưởng. hôm sau e trả đúng số tiền như trên hoá đơn: là 28.088.445đ e hạch toán như thế nào ak. cảm ơn!!!

 

[proboy1011]

Thanh toán nhầm tài khoản: Nợ 138 Có 112 => Khi nhận lại tiền: Nợ 112 Có 138

 

[Kin7]

1. Nợ TK 331/ Có TK 112.
2. Nợ TK 112/ Có TK 331.
3. Nợ TK 331/ Có TK 112.

 

[Kin7]

Thanh toán nhầm tài khoản: Nợ 138 Có 112 => Khi nhận lại tiền: Nợ 112 Có 138

Nó khác kỳ đâu mà hạch toán kiểu này? Ông hướng dẫn kiểu gì đấy?

 

[unregister]

Nó khác kỳ đâu mà hạch toán kiểu này? Ông hướng dẫn kiểu gì đấy?

Người ta hướng dẫn hạch toán thế sai chỗ nào? Thế hạch toán như bạn làm đối chiếu công nợ thì lấy số phát sinh ra sao?

 

[Kin7]

Người ta hướng dẫn hạch toán thế sai chỗ nào? Thế hạch toán như bạn làm đối chiếu công nợ thì lấy số phát sinh ra sao?

Sai ở chỗ như kiểu biết trc mình sẽ sai. Đối chiếu công nợ tự tính.

 

[Thanh Tam 87 12]

Cả đều đúng ^ ^ làm theo ai cũng chả sao cả

 

[HO Anh Hue]

Cả đều đúng ^ ^ làm theo ai cũng chả sao cả

Nên làm theo Kin7 HT vào 331 đúng bản chất hơn.

 

[unregister]

Nên làm theo Kin7 HT vào 331 đúng bản chất hơn.

Bản chất của sự việc này chính là chuyển nhầm tài khoản và bị trả về chứ không phải là thanh toán cho nhà cung cấp. Vậy ghi vào diễn giải ở 331 là "CHuyển nhầm tài khoản" và khi nhận lại ghi diễn giải "Ngân hàng trả lại" vào trong tài khoản 331 có thấy buồn cười ko? Nếu cho vào 138 thì việc diễn giải như thế là hoàn toàn hợp lý.

 

[thao hachika]

Mình thấy làm như proboy 1011 cho vào 138 là đúng vì khoản tiền này trả nhầm NCC chưa nhận được nên mình phải thu về. Nếu cho vào Nợ 331 nghĩa là NCC đã nhận được tiền và khoản nợ đã được thanh toán trong khi bản chất thực sự lại k phải như vậy.

 

[HO Anh Hue]

Bản chất của sự việc này chính là chuyển nhầm tài khoản và bị trả về chứ không phải là thanh toán cho nhà cung cấp. Vậy ghi vào diễn giải ở 331 là "CHuyển nhầm tài khoản" và khi nhận lại ghi diễn giải "Ngân hàng trả lại" vào trong tài khoản 331 có thấy buồn cười ko? Nếu cho vào 138 thì việc diễn giải như thế là hoàn toàn hợp lý.

Chẳng có gì: (..thấy buồn cười..) cả bạn ạ. Việc HT là kịp thời ngay khi nghiệp vụ kinh tế phát sinh. Lúc đó kế toán không biết mình nhầm TK nên HT vào 331 sau đó mới bị trả lại chứ, nếu biết nhầm để HT vào 338.. thì Ai chuyển nữa ? Trả nhầm TK, trả thừa tiền .... trên TK 331 là bình thường.

 

[VANCHIEN17]

Ngày xưa thì cứng nhắc hơn vì hạch toán trên giấy cứng, sửa chữa bút toán sai sót hay nhầm nhọt đều mất công, còn hiện nay thì dùng phần mềm sửa lúc nào cũng được nên không cần quan trọng hóa vấn đề, hạch toán vào 331 hay 138 338 đều ok cả.
Nếu muốn nhàn: Nợ 1388 có 112 luôn

Muốn tuân thủ: nợ 331 có 112 phát hiện sai nợ 1388 có 331
tiền về: Nợ 112 có 1388 chuyển trả lại: nợ 331 có 138

Về thuế: không quan tâm thích kiểu nào cũng được
Về kế toán: Không thấy quy định nào phạt hay phải làm như thế nào thì không phạt