G
ghuynh
Sơ cấp
- 11/2/17
- 4
- 1
- 3
- 35
Chào mọi người, bên em vừa bị quyết toán thuế từ 2007- 2015 có quyết định xử phạt, em hạch toán như sau:
- Truy thu thuế GTGT: 1.300.000đ em hạch toán : Nợ 4211, có 3331 khi nôp thuế Nợ 3331, có 112
- Truy thu thuế TNDN: 39.000.000đ em hạch toán: Nợ 4211, có 3334 khi nộp thuế Nợ 3334, có 112
- Phạt VPHC : 7.000.000đ em hạch toán: Nợ 811, có 3339 khi nộp thuế Nợ 3339, có 112
- Chậm nộp: 13.000.000đ em hạch toán vào: Nợ 811, có 3339 khi nộp thuế Nợ 3339, có 112
Như vậy có đúng không ạ ?
Cho em hỏi thêm phần khấu hao TSCĐ bên em mua 12/2009: xe máy nguyên giá là 32.397.273 kế toán trước bên em phân bổ 2 năm khi quyết toán bên thuế pb lại 7 năm tức là cuối năm 2015 vẫn còn giá trị còn lại là 4.242.500đ yêu cầu phân bổ tiếp trong năm 2016. vậy trường hợp này phải làm như thế nào ạ?
Cám ơn mọi người!
- Truy thu thuế GTGT: 1.300.000đ em hạch toán : Nợ 4211, có 3331 khi nôp thuế Nợ 3331, có 112
- Truy thu thuế TNDN: 39.000.000đ em hạch toán: Nợ 4211, có 3334 khi nộp thuế Nợ 3334, có 112
- Phạt VPHC : 7.000.000đ em hạch toán: Nợ 811, có 3339 khi nộp thuế Nợ 3339, có 112
- Chậm nộp: 13.000.000đ em hạch toán vào: Nợ 811, có 3339 khi nộp thuế Nợ 3339, có 112
Như vậy có đúng không ạ ?
Cho em hỏi thêm phần khấu hao TSCĐ bên em mua 12/2009: xe máy nguyên giá là 32.397.273 kế toán trước bên em phân bổ 2 năm khi quyết toán bên thuế pb lại 7 năm tức là cuối năm 2015 vẫn còn giá trị còn lại là 4.242.500đ yêu cầu phân bổ tiếp trong năm 2016. vậy trường hợp này phải làm như thế nào ạ?
Cám ơn mọi người!
Sửa lần cuối:
