điều chỉnh tờ khai thuế GTGT

[Lan Ma Nu]

Anh chị cho em hỏi với ạ
Quý 3/2016 em kê khai thừa số tiền thuế được khấu trừ ở chỉ tiêu 25 làm cho số thuế còn khấu trừ chuyển kỳ sau tăng lên ( Nếu điều chỉnh lại quý 3 cho đúng thì vẫn không phải nộp thuế ạ).
Nhưng sang quý 4 do sai từ quý 3 nên chỉ tiêu 22 trên quý 4 sai kéo theo số thuế phải nộp sai mà đến thời điểm này em mới phát hiện.
Em đã nộp thuế quý 4 rồi, nhưng nộp thiếu do kê khai sai.
Vậy em phải kê khai điều chỉnh bổ sung như thế nào ạ. Em cảm ơn rất nhiều ạ!

 

[loan90]

bạn chỉnh lại tk quý 3 và quý 4 nhé, làm lại bản đúng
Quý 3 ---làm tăng VAT khấu trừ --- nên ko phải nộp thuế và phạt---tờ khai quý IV bạn ghichỉ tiêu 38 số tiền VAT tăng thêm nhé
Quý 4--- chỉ tiêu 22 vẫn ghi như cũ, bạn làm lại tờ khai ghi thêm chỉ tiêu 38 --dẫn đến số tiền nộp thuế tăng và tiền chậm nộp nhé