Báo cáo Nghiệp vụ Phải thu Khách hàng - Phải trả người bán

[Kon Tum 36]

Mình đang làm BCTC năm 2016 cho công ty, đây là công ty mới thành lập, chỉ có một vài khoản phát sinh trong tài khoản ngân hàn mà mình là kế toán mới nên có một vài vấn đề vướng mắc, rất mong mn giúp đỡ.
Thứ nhất: Ngày 06/08/2016, công ty mình ký hợp đồng với công ty A để bán hàng hóa với thời gian kết thúc HĐ là 13/12/2016, và công ty mình có xuất kho bán hàng hóa cho công ty A với giá trị 38.962.500đ (chưa VAT), sau đó ngày 01/09 công ty A CK vào TK công ty mình số tiền 42.830.175đ nhưng kế toán cũ lại k xuất hóa đơn.
Vừa rồi ngày 10/03 bên cty họ yêu cầu mình XHD với số tiền 38.962.500đ (hóa đơn đỏ bán hàng theo PP trực tiếp), vì xuất HĐ k đúng thời điểm giao hàng nên mình vừa làm thêm phụ lục hợp đồng kèm theo HĐ ngày 06/08/2016 để thay đổi thời gian kết thúc HĐ là 10/03/2017.
vậy mình làm như vậy có đúng k mn? Và số tiền chênh lệch giữa số tiền họ CK và số tiền trên HĐ thì pải giải quyết như thế nào ???
Thứ hai: Ngày 21/07/2016 công ty mình ký HĐ với công ty B, thời gian hết HĐ là 13/12/2016, công ty B đã CK tiền hàng là 55.000.000đ, nhưng công ty mình cũng chưa XHĐ, vậy giờ mình làm phụ lục gia hạn thời gian HĐ lên ngày 30/04/2017 để XHĐ sau được không? Vì có XHĐ bây giờ cũng k hợp lệ vì HĐ chưa thanh lí.
Còn số tiền 55 triệu thì mình phản ánh vô TK Tạm ứng 141 được không ạ?
Thứ ba: Trong năm 2016 công ty mình ký HĐ mua thiết bị với công ty C, tổng giá trị là 192.500.00đ (có VAT 10%), giám đốc nói đã TT gần hết, nhưng mình ktra chứng từ ngân hàng thì chỉ có 2 khoản chi vs tổng số tiền là 70.022.000đ, vậy giờ mình cần lấy hóa đơn bên đó như thế nào mn? số tiền bao nhiêu mới hợp lý?? hic
Rất rất mong mọi người tư vấn giúp đỡ mình. Mình xin chân thành cảm ơn!
Nếu được mn gửi mail cho mình nhé anhngoc0406@gmail.com

 

[gcon2017]

E mới làm kế toán công nợ, Anh/Chị giúp em công thức tính ngày trả nợ mà không tính thứ 7 và CN với. Ví dụ ngày hđơn là 10/3/2017, đến hạn trả nợ là 45 ngày . Vậy công thức làm sao vậy cả nhà

 

[loan90]

@gcon2017 bạn lấy ô đó +45 ngày là ngày đến hạn đó, còn ko tính t7, CN thì mình ko biết, chắc phải tự trừ ra

 

[Kon Tum 36]

Rất mong mn giúp đỡ ạ

 

[unregister]

Mình đang làm BCTC năm 2016 cho công ty, đây là công ty mới thành lập, chỉ có một vài khoản phát sinh trong tài khoản ngân hàn mà mình là kế toán mới nên có một vài vấn đề vướng mắc, rất mong mn giúp đỡ.
Thứ nhất: Ngày 06/08/2016, công ty mình ký hợp đồng với công ty A để bán hàng hóa với thời gian kết thúc HĐ là 13/12/2016, và công ty mình có xuất kho bán hàng hóa cho công ty A với giá trị 38.962.500đ (chưa VAT), sau đó ngày 01/09 công ty A CK vào TK công ty mình số tiền 42.830.175đ nhưng kế toán cũ lại k xuất hóa đơn.
Vừa rồi ngày 10/03 bên cty họ yêu cầu mình XHD với số tiền 38.962.500đ (hóa đơn đỏ bán hàng theo PP trực tiếp), vì xuất HĐ k đúng thời điểm giao hàng nên mình vừa làm thêm phụ lục hợp đồng kèm theo HĐ ngày 06/08/2016 để thay đổi thời gian kết thúc HĐ là 10/03/2017.
vậy mình làm như vậy có đúng k mn? Và số tiền chênh lệch giữa số tiền họ CK và số tiền trên HĐ thì pải giải quyết như thế nào ???
Thứ hai: Ngày 21/07/2016 công ty mình ký HĐ với công ty B, thời gian hết HĐ là 13/12/2016, công ty B đã CK tiền hàng là 55.000.000đ, nhưng công ty mình cũng chưa XHĐ, vậy giờ mình làm phụ lục gia hạn thời gian HĐ lên ngày 30/04/2017 để XHĐ sau được không? Vì có XHĐ bây giờ cũng k hợp lệ vì HĐ chưa thanh lí.
Còn số tiền 55 triệu thì mình phản ánh vô TK Tạm ứng 141 được không ạ?
Thứ ba: Trong năm 2016 công ty mình ký HĐ mua thiết bị với công ty C, tổng giá trị là 192.500.00đ (có VAT 10%), giám đốc nói đã TT gần hết, nhưng mình ktra chứng từ ngân hàng thì chỉ có 2 khoản chi vs tổng số tiền là 70.022.000đ, vậy giờ mình cần lấy hóa đơn bên đó như thế nào mn? số tiền bao nhiêu mới hợp lý?? hic
Rất rất mong mọi người tư vấn giúp đỡ mình. Mình xin chân thành cảm ơn!
Nếu được mn gửi mail cho mình nhé anhngoc0406@gmail.com

Về cơ bản trong cả 3 trường hợp ít nhất trong hợp đồng cần phải có điều khoản quy định thanh toán là thanh toán hết toàn bộ giá trị hợp đồng/đơn hàng trước khi nhận hàng. Mỗi tội hợp đồng gì mà kéo dài cù nhây ko chịu được
TH1: ngày 01/09 CT A chuyển khoản 42.830.175 đ cho bên bạn thì giữa 2 bên ít nhất phải có đơn đặt hàng và báo giá khớp với số tiền đó.
TH2: Số tiền đó là tròn nếu đúng = giá trị hợp đồng thì ko sao, còn nếu ko khớp thì làm như TH1.
TH3: Vẫn là bên bạn thanh toán trước. Còn hóa đơn bên kia họ xuất sao cho đủ hàng để bên bạn bán hàng ko bị âm kho là được. Còn việc thanh toán hóa đơn trên 20 tr phải chuyển khoản thì bạn cũng biết phải ko.

 

[Kon Tum 36]

@unregister Hì do XHĐ k đúng thời gian nên giờ phải thay đổi thời gian HĐ như z.
Còn TH1 số tiền 42.830.175đ là bao gồm thuế, h bên họ cần bên công ty trả lại số tiền thuế đó cơ. hic m cũng k hiểu sao kế toán cũ lại làm vậy nữa. Và bên mình là công ty Sản xuất gỗ nên giao hàng sẽ chia thành nhiều đợt (theo m3) nên mình cũng k biết làm báo giá sao cho khớp với HĐ nữa. b có thể giải thíc rõ hơn cho mình k ạ???. Cảm ơn bạn rất nhiều

 

[unregister]

@unregister Hì do XHĐ k đúng thời gian nên giờ phải thay đổi thời gian HĐ như z.
Còn TH1 số tiền 42.830.175đ là bao gồm thuế, h bên họ cần bên công ty trả lại số tiền thuế đó cơ. hic m cũng k hiểu sao kế toán cũ lại làm vậy nữa. Và bên mình là công ty Sản xuất gỗ nên giao hàng sẽ chia thành nhiều đợt (theo m3) nên mình cũng k biết làm báo giá sao cho khớp với HĐ nữa. b có thể giải thíc rõ hơn cho mình k ạ???. Cảm ơn bạn rất nhiều

Mình ko hiểu bên bạn xuất hóa đơn có thuế hay ko có thuế, chỉ biết công nợ hiện tại bạn phải trả lại khách hàng tiền thừa (dựa vào hóa đơn bên bạn xuất). Bạn tính sao thì tính để cho thành giao hàng 1 lần khớp với hóa đơn 38.962.500 đ thôi bỏ qua việc giao hàng nhiều lần đi cho đỡ phạm luật.

 

[Kon Tum 36]

Mình ko hiểu bên bạn xuất hóa đơn có thuế hay ko có thuế, chỉ biết công nợ hiện tại bạn phải trả lại khách hàng tiền thừa (dựa vào hóa đơn bên bạn xuất). Bạn tính sao thì tính để cho thành giao hàng 1 lần khớp với hóa đơn 38.962.500 đ thôi bỏ qua việc giao hàng nhiều lần đi cho đỡ phạm luật.

Vậy số tiền chuyển dư năm ngoái mình chuyển vô TK tạm ứng 141 được k bạn. Vì có trả lại nó cũng pát sinh vào năm 2017 mất rồi

 

[unregister]

Vậy số tiền chuyển dư năm ngoái mình chuyển vô TK tạm ứng 141 được k bạn. Vì có trả lại nó cũng pát sinh vào năm 2017 mất rồi

Công ty khác chuyển khoản cho bạn sao lại để hạch toán vào 141 được. Bạn treo trên Có 131 chả ai làm khó được bạn nếu hợp đồng bên bạn có ghi rõ điều khoản trả trước khi nhận hàng và các hồ sơ kèm theo chứng minh 55tr đó là hợp lý, chỉ cần không vi phạm hợp đồng là đc. Có điều là cuối năm 2016 bạn có đối chiếu công nợ hết ko vậy?

 

[Kon Tum 36]

@unregister m cũng k biết phải giải thíc sao cả. Là công ty mới thành lập nên lúc đầu giám đốc còn muốn báo 0 tất cả cơ. Nhưng có phát sinh tại TK ngân hàng và BHXH nên Giờ mình chỉ đi hợp thức quá các nghiệp vụ ở đó rồi BCTC thôi b. Nếu b có tgian b giúp m gỡ rối với ạ. Đây là số ĐT của m (Ngọc) 0935985355, b nt rồi m gọi lại đc k ạ?

 

[gcon2017]

cảm ơn bạn ,

@gcon2017 bạn lấy ô đó +45 ngày là ngày đến hạn đó, còn ko tính t7, CN thì mình ko biết, chắc phải tự trừ ra