kê khai sai số thuế GTGT được khấu trừ kỳ trước

[PhanThảo_BK]

Chào anh chị ạ,
Các anh chị giải đáp giúp em 1 vấn đề với ạ.
quý 4 2015 em có nộp tờ khai lần đầu, điều chỉnh giảm số tiền thuế được khấu trừ kỳ trước là 900,000đ (chỉ tiêu 37), điều chỉnh tăng số tiền thuế được khấu trừ kỳ trước là 89,000đ (Chỉ tiêu 38). sau khi hết hạn nộp tờ khai em phát hiện chỉ tiêu 38 trên tờ khai chính thức bị sai. số đúng là 81,000. em làm tờ khai điều chỉnh, ghi lại chỉ tiêu 37,38. nhưng cơ quan thuế không chấp nhận thay đổi chỉ tiêu 37, 38 trên tờ khai bổ sung, dẫn đến số thuế từ kỳ trước chuyển sang vào Q1/2016 bị sai, và CQT gửi thông báo về. vậy giờ em giải quyết thế nào ah? em cảm ơn anh chị.

 

[binhminhsom]

Chào anh chị ạ,
Các anh chị giải đáp giúp em 1 vấn đề với ạ.
quý 4 2015 em có nộp tờ khai lần đầu, điều chỉnh giảm số tiền thuế được khấu trừ kỳ trước là 900,000đ (chỉ tiêu 37), điều chỉnh tăng số tiền thuế được khấu trừ kỳ trước là 89,000đ (Chỉ tiêu 38). sau khi hết hạn nộp tờ khai em phát hiện chỉ tiêu 38 trên tờ khai chính thức bị sai. số đúng là 81,000. em làm tờ khai điều chỉnh, ghi lại chỉ tiêu 37,38. nhưng cơ quan thuế không chấp nhận thay đổi chỉ tiêu 37, 38 trên tờ khai bổ sung, dẫn đến số thuế từ kỳ trước chuyển sang vào Q1/2016 bị sai, và CQT gửi thông báo về. vậy giờ em giải quyết thế nào ah? em cảm ơn anh chị.

Nguyên tắc là không sửa chỉ tiêu 37,38 khi làm tờ khai bổ sung, sai ở chi tiêu này thì ghi vào kỳ hiện tại.
Bây giờ, Bạn vẫn chấp nhận theo số sai đó (Tờ khai chính thức quý 4/2015), làm tờ khai kỳ hiện tại (quý 1/2017) thì ghi vào chỉ tiêu 37 số chênh lệch ( 89.000 - 81.000 ).

 

[PhanThảo_BK]

Nguyên tắc là không sửa chỉ tiêu 37,38 khi làm tờ khai bổ sung, sai ở chi tiêu này thì ghi vào kỳ hiện tại.
Bây giờ, Bạn vẫn chấp nhận theo số sai đó (Tờ khai chính thức quý 4/2015), làm tờ khai kỳ hiện tại (quý 1/2017) thì ghi vào chỉ tiêu 37 số chênh lệch ( 89.000 - 81.000 ).

dạ em cảm ơn nhiều ạ