Xử lý dư Nợ TK 131

[hoathachthao0910]

Bên em có những khoản dư Nọ 131 từ nhiều năm trước do khách hàng chuyển khoản vào tài khoản cá nhân. Giờ em phải làm gì để xóa số dư Nợ đó được ạ.
PS: Khách bên em chủ yếu là khách nước ngoài nên bảo họ Ck lại cho mình rồi mình trả lại họ là phương án không khả thi rồi.
Các bác có cao kiến gì giúp em với

 

[hoanlv.aof]

Thu tiền mặt bạn ơi

 

[hoathachthao0910]

Mình nghĩ thu tiền mặt đối với những khoản nợ nhỏ và với khách trong nước thôi chứ. Đối với khách nước ngoài cũng có thể thu bằng tiền mặt sao? Nếu thu bằng tiền mặt ngoài phiếu thu còn cần những chứng từ gì để hợp lý khoản thu đó?

 

[Hien]

Khoản đó thực tế giám đốc đã thu thì chuyển từ 131 qua 138 phải thu của GĐ, rồi giám đốc nộp tiền vào công ty thôi. Nếu đây là hàng hóa/dịch vụ xuất khẩu thì sẽ thỏa mãn điều kiện được hưởng thuế suất 0% cho hàng hóa, dịch vụ xuất khẩu.

 

[hoathachthao0910]

Em vẫn ko hiểu lắm, tức là khi mình ghi nhận Nợ 1388/ Có 131 (chi tiết khách hàng). Tới khi sếp em chuyển tiền vào TK thay vì Nợ 1121/Có 1111 thì mình định khoản Nợ 1121/ Có 1388 ạ?

 

[Hien]

Đúng rồi vì tiền khách hàng đã thanh toán rồi, sếp đang cầm mà. Nếu sếp đã chuyển tiền cho công ty sử dụng thì lập Phiếu thu ghi Nợ 111/Có 1388

 

[hoathachthao0910]

Nếu viết phiếu thu cho sếp có bị giới hạn số tiền trên phiếu thu không ạ?

 

[water830101]

cho em hỏi ké với ạ. bên em có 1 số khoản nợ 331 từ mấy năm trước, bây giờ công ty này đã giải thể. vậy em sẽ xử lý khoản nợ này sao cho hợp lý ạ. em cám ơn ạ

 

[Hien]

Công ty đối tác đã giải thể nếu xác định không còn nghĩa vụ nữa thì xóa đi thôi. Nếu ứng trước thì xóa đơn giản còn phải trả thì cẩn thận vì có thể các chủ sở hữu vẫn có thể đòi.

 

[water830101]

bác cho em hỏi với ạ, em có thể định khoản thế nào ạ, em cám ơn ạ

 

[hoanlv.aof]

Bạn hạch toán N331/C711, hạch toán khi NCC đã giải thể, còn nếu mới chỉ là tạm ngừng hoạt động SXKD thì ko xử lý vậy nhé!

 

[water830101]

Em cám ơn ạ