Định khoản thuế GTGT khấu trừ

[habang]

Tình hình thuế của cty mình trog tháng 1.09 là thế này:
Khấu trừ thuế của T12.08 là 1.000.000.
Khấu trừ thuế T1.09 là 2,000,000.
Số thuế phải nộp T1.09 là 4,000,000
Mình ĐK như thế này ko biết có đúng không:
N 33311 : 3,000,000
C1331 : 3,000,000
Các
bạn giúp mình với

 

[moixuongnui]

Tình hình thuế của cty mình trog tháng 1.09 là thế này:
Khấu trừ thuế của T12.08 là 1.000.000.
Khấu trừ thuế T1.09 là 2,000,000.
Số thuế phải nộp T1.09 là 4,000,000
Mình ĐK như thế này ko biết có đúng không:
N 33311 : 3,000,000
C1331 : 3,000,000
Các
bạn giúp mình với

Đúng

 

[BMT]

Bạn nói rõ t1/09 thuế đầu ra bao nhiêu?

 

[lamhic]

- Khấu trừ thuế đầu vào
Nợ TK 333 3.000.000
Có TK 133 3.000.000
- Nộp thuế tháng 1/09 (phần chênh lệch đầu ra và đầu vào)
Nợ TK 333 1.000.000
Có Tk 111,112 1.000.000

 

[lamhic]

Trường hợp định khoản trên coi như thuế đầu ra tháng 1/09 của bạn là 4.000.000. Nếu số thuế phải nộp trên tờ khai thuế của bạn là 4.000.000 thì số tiền nộp định khoản khác. Nhưng khấu trừ đầu ra vào đầu vào vẫn như thế.