Tờ khai quyết toán thuế TNCN mẫu 05

[panda]

Các anh chị em giúp với, mục [08] ghi Thu Nhập chịu thuế, trường hợp có nhiều nhân viên lương <4tr/tháng vậy phải ghi vào đâu??? Nhưng cơ quan thuế lại bắt quyết toán tất đến mức nộp hay chưa đến mức nộp

Thật là phiền phức mong các anh chị giúp với, sắp đến hạn nộp quyết toán rồi

 

[Va Anh Toi]

Mình cũng đang thắc mắc về chỉ tiêu 08 này.

Công ty mình trả lương net cho 5 nhân viên,họ không có ng phụ thuộc, và công ty hàng tháng vẫn trả tiền nhà cho họ. Vậy cho mình hỏi mình fải tính TNCT(chỉ tiêu 08) bằng cách nào?

Mình đang làm là: (Lấy tổng lương Net trừ đi 24tr giảm trừ cho bản thân)/6tháng rồi gross up nó lên+tiền nhà(15% số đã gross up) để tính TNCT 1 tháng.Sau đó nhân 6 + 24tr nữa để ra TNCT cho 6 tháng của chỉ tiêu 08.

Không biết có đúng ko?Mong các bạn chỉ bảo dùm.Many thanks:015:

Như thế mới đúng.

 

[TRAMNGUYEN1209]

Ah,mình tính ra rồi, cám ơn bạn Và Anh Tôi nhiều lắm nha:015:

 

[ketoanweb84]

Mình cũng đang thắc mắc về chỉ tiêu 08 này.

Công ty mình trả lương net cho 5 nhân viên,họ không có ng phụ thuộc, và công ty hàng tháng vẫn trả tiền nhà cho họ. Vậy cho mình hỏi mình fải tính TNCT(chỉ tiêu 08) bằng cách nào?

Mình đang làm là: (Lấy tổng lương Net trừ đi 24tr giảm trừ cho bản thân)/6tháng rồi gross up nó lên+tiền nhà(15% số đã gross up) để tính TNCT 1 tháng.Sau đó nhân 6 để ra TNCT cho 6 tháng của chỉ tiêu 08.

Không biết có đúng ko?Mong các bạn chỉ bảo dùm.Many thanks:015:

Sao răc rối vậy nhỉ

 

[huong85]

Các anh chị em giúp với, mục [08] ghi Thu Nhập chịu thuế, trường hợp có nhiều nhân viên lương <4tr/tháng vậy phải ghi vào đâu??? Nhưng cơ quan thuế lại bắt quyết toán tất đến mức nộp hay chưa đến mức nộp

Thật là phiền phức mong các anh chị giúp với, sắp đến hạn nộp quyết toán rồi

Chỉ tiêu [08] trong mẫu 05/KK là tổng thu nhập chịu thuế, công ty trả thu nhập cho người lao động bao nhiêu (trừ các khoản được miễn thuế) thì cho vào chỉ tiêu này
đến chỉ tiêu [09] Tổng thu nhập chịu thuế trả cho cá nhân thuộc diện khấu trừ thuế: thì nếu không có ai phải nộp thuế thì chỉ tiêu này sẽ không có số liệu
Thân

 

[huong85]

Các anh chị hướng dẫn em điền vào chỉ tiêu [08] với. Trường hợp của Công ty em có những người đã nghỉ việc rồi thì có cho tên họ vào bảng kê 05AKK-TNCN không?

Có đưa lên bảng kê 05A nhưng không stick vào ô quyết toán vì họ không ủy quyền

Trường hợp mà người lao động vào làm việc tại Công ty giả sử từ tháng 3 năm 2009 thì phần thu nhập chịu thuế là tiền công từ tháng thứ 3 trở đi phải không ah???

Mọi người trả lời giúp em với

Ah công ty em ko có ai phải nộp thuế TNCN

Quyết toán thuế TNCN từ ngày 1/7/2009 đến 31/12/2009, từ tháng 1/1/2009 đến 30/6/2009 được miễn thuế TNCN
Thân

 

[chauchau]

Mình cũng đang thắc mắc về chỉ tiêu 08 này.

Công ty mình trả lương net cho 5 nhân viên,họ không có ng phụ thuộc, và công ty hàng tháng vẫn trả tiền nhà cho họ. Vậy cho mình hỏi mình fải tính TNCT(chỉ tiêu 08) bằng cách nào?

Mình đang làm là: (Lấy tổng lương Net trừ đi 24tr giảm trừ cho bản thân)/6tháng rồi gross up nó lên+tiền nhà(15% số đã gross up) để tính TNCT 1 tháng.Sau đó nhân 6 để ra TNCT cho 6 tháng của chỉ tiêu 08.

Không biết có đúng ko?Mong các bạn chỉ bảo dùm.Many thanks:015:

Làm thao cách của bạn thì khi nhập vào ct 08 thi PM 2.5.1 sẽ tự động trừ 4tr/tháng giảm trừ bản thân sau đó mới tính ra số thuế phải nộp.
như vậy giảm trừ bản thân sẽ bị tính trùng 2 lần ( một lần khi bạn tính bên ngoài + một lần PM tự động tính)
Bạn kiển tra lại thử nhé.

 

[phuong trang]

Tờ khai thuế TNCN 05A/KK

Chào cả nhà!
Cho mình hỏi trên tờ khai quyết toán thuế TNCN mẫu 05A/KK, khi click vào ô QT tại CQCT ,thì số thuế đã khấu trừ tại cột 14 lại hiện lên cột 15, hoặc cột 16, mình nghĩ đ1ung ra nó phải hiện trên cột 16 thôi chứ, bạn nào đã làm qua rồi giải thích giùm mình nhé.
cám ơn

 

[TRAMNGUYEN1209]

Thì mình cũng làm như cách bạn Chauchau đã nói mà:

- lấy thu nhập NET - giảm trừ bản thân sau đó Gross lên
- Lấy số đã gross + giảm trừ bản thân rồi nhập vào chỉ tiêu 08
Nhưng mình làm 1 tháng rồi mới *6 thành TNCT 6 tháng,

Và bạn Và Anh Tôi đã bổ sung thêm ý của mình trong fần add thêm 24tr=>mình làm theo và kết quả là khớp với phần mềm đã tính.

Các bạn cho ý kiến nhé!Thanks!

 

[quytrong]

đúng quá rồi bạn ơi vì nếu thu nhập(cột 08) đến mức phải nộp thuế thì cột 15 luôn có số thuế phải nộp. Nếu cột 14 >15 thì cột 16 mới hiện số nộp thừa. Nếu 14<15 thì cột 17 hiện số phải nộp thêm

 

[phuong trang]

đúng quá rồi bạn ơi vì nếu thu nhập(cột 08) đến mức phải nộp thuế thì cột 15 luôn có số thuế phải nộp. Nếu cột 14 >15 thì cột 16 mới hiện số nộp thừa. Nếu 14<15 thì cột 17 hiện số phải nộp thêm

Chào bạn
Mình VD này nhé:
Nguyễn Van A: cột 8:5trđ
*** cột 14: 50.000đ
=> vậy nó phại hiện 50.000đ ở cột 15 chứ, sao lại có khi hiện ở cột 15 khi thì cột 16

 

[quytrong]

quyết toán ơ đây là tính 6 tháng cuối năm, vậy nếu bạn ghi cột 8=5tr có nghĩa TN này chưa đến mức tính thuế nhưng cột 14 lại đã khấu trừ 50.000đ có nghĩa là đã nộp thuế thừa nên 50 nghìn đó sẽ hiện ở cột 16 ko bao giờ hiện ở cột 15 cả

 

[quytrong]

mức đó chưa phải nộp thuế, nên 50.000đ ở cột 14 là khấu trừ thừa nên nó sẽ luôn hiện ở cột 16 chứ ko bao giờ hiện ở cột 15 cả

 

[quytrong]

thu nhập đó chưa đến mức phải nộp thuế, nên 50 nghìn ở cột 14 sẽ luôn hiện ở cột 16 ko bao giờ hiện ở cột 15 cả

 

[phuong trang]

thu nhập đó chưa đến mức phải nộp thuế, nên 50 nghìn ở cột 14 sẽ luôn hiện ở cột 16 ko bao giờ hiện ở cột 15 cả

Mình lộn rồi, VD lại nhé, đây là số thực mình đang làm :
Nguyen van A: cột 8: tổng TN từ T8-T12: 26.086.000đ (T8 chưa tới mức đóng thuế, từ T9-T12 đến mức đóng thuế)
**** Cột 14; số thuế đã khấu trừ đến T12: 318.368đ ( có tháng khấu trừ , có tháng không)
**Vậy khi click vào QT tại CQCT thì nó lại hiện số tiền: là 1.368đ ở cột 15; 317.000đ ở cột 16

 

[chauchau]

Thì mình cũng làm như cách bạn Chauchau đã nói mà:

- lấy thu nhập NET - giảm trừ bản thân sau đó Gross lên
- Lấy số đã gross + giảm trừ bản thân rồi nhập vào chỉ tiêu 08
Nhưng mình làm 1 tháng rồi mới *6 thành TNCT 6 tháng,

Và bạn Và Anh Tôi đã bổ sung thêm ý của mình trong fần add thêm 24tr=>mình làm theo và kết quả là khớp với phần mềm đã tính.

Các bạn cho ý kiến nhé!Thanks!

Bạn + thên 24tr nữa như hướng dẫn của bạn Va Anh Tôi là đúng rồi , mình chỉ giải thích thêm cho rõ thôi.

 

[tamnt07]

Bạn thoát ra không lưu và vào lại, rồi nhập lại xem sao, chú ý mọi cột nhập đều phải thật chuẩn. Mình nhập thử dữ liệu như bạn đưa ra thì đúng là số thuế phải nộp là 0!

 

[truongbk24]

Mình lộn rồi, VD lại nhé, đây là số thực mình đang làm :
Nguyen van A: cột 8: tổng TN từ T8-T12: 26.086.000đ (T8 chưa tới mức đóng thuế, từ T9-T12 đến mức đóng thuế)
**** Cột 14; số thuế đã khấu trừ đến T12: 318.368đ ( có tháng khấu trừ , có tháng không)
**Vậy khi click vào QT tại CQCT thì nó lại hiện số tiền: là 1.368đ ở cột 15; 317.000đ ở cột 16

Bạn phải trừ giảm trừ cho bản thân 24tr nữa chứ --> thu nhập chịu thuế là 2.608.600 thôi, áp biểu thuế lũy tiến vào

 

[vvvinh]

Em mới vào làm cho một công ty, bây giờ làm quyết toan thuế TNCN, trong mẫu 05A đối với người lao động có HĐLĐ nhưng chưa co MST khi làm quyết toán mình khai CMND vào mẫu 05A có được k?

 

[phuong trang]

Bạn phải trừ giảm trừ cho bản thân 24tr nữa chứ --> thu nhập chịu thuế là 2.608.600 thôi, áp biểu thuế lũy tiến vào

Ôi bạn ơi,mình đã làm các bước giãm trừ rùi , vấn đề ở đây là mình ko hiểu tại sao số thuế đã khấu trừ ở cột 14 lại hiện ở cột 16, đáng lẽ phải hiện ở cột 15 thì phải