Kết quả tìm kiếm

  1. C

    Hạch toán thuế GTGT hàng nhập khẩu theo hình thức DDP

    Thuế GTGT hàng NK khấu trừ theo chứng từ nộp thuế, nếu bên bạn không nộp thuế thì không được khấu trừ.
  2. C

    Hỏi Thuế tiêu thụ đặc biệt

    Các Dịch vụ chịu thuế TTĐB gồm: a) Kinh doanh vũ trường; b) Kinh doanh mát-xa (massage), ka-ra-ô-kê (karaoke); c) Kinh doanh ca-si-nô (casino); trò chơi điện tử có thưởng bao gồm trò chơi bằng máy giắc-pót (jackpot), máy sờ-lot (slot) và các loại máy tương tự; d) Kinh doanh đặt cược bao gồm: đặt...
  3. C

    Gấp gấp! Thông tư 195/2015/TT-BTC ngày 24/11/2015

    Nếu giá bình quân NPP bán ra là 10tr thì giá tối thiểu bạn tính thuế TTDB là 10tr x 93% = 9.3tr. NHư vậy các hóa đơn bán dưới 9.3tr thì sẽ bị truy thu thuế, bán cao hơn thì thôi. Chú ý: TT195 áp dụng từ 1/1/16-30/06/2016 Từ 1/7/2016 trở đi thì theo TT130 nhé. Cách tính giá tối thiểu thay đổi...
  4. C

    Thuế tiêu thụ đặc biệt ở khâu bán ra

    Ôi minh tìm được rồi điều 5, mục 7, TT195 vậy mà tìm mãi ko ra
  5. C

    Thuế tiêu thụ đặc biệt ở khâu bán ra

    Bạn @Hien cho mình hỏi chút là đối với hàng tiêu dùng nội bộ và hàng dùng biếu tặng, khuyến mại không thu tiền thì khi bán ra có phải kê khai nộp thuế TTĐB không? Có văn bản nào hướng dẫn không? Mình tìm không ra văn bản hướng dẫn chi tiết nào.
  6. C

    Thuế tiêu thụ đặc biệt ở khâu bán ra

    1> Vì khi bán ra đã nộp thuế TTĐB và khấu trừ đầu vào nên khi trả lại hàng mình căn cứ Hóa đơn để giảm ngược lại. Hiện cũng chưa có văn ban nào hướng dẫn chi tiết nên mình làm như thế và bảo vệ ý kiến như thế nếu thuế thắc mắc (Sắp gọi lên kiểm tra rồi vì TT195 còn gài thêm "Giá tính thuế TTĐB...
  7. C

    Thuế tiêu thụ đặc biệt ở khâu bán ra

    Bạn @Hien nói cũng đúng đấy các bạn ạ. Chỉ là chuẩn mực không thể thay đổi nhanh như luật VN thôi. Nếu phải kê khai từ giá bán ra như TT195 thì bản chất của TTĐB gần giống GTGT rồi, nên hạch toán như bạn cũng được. Bởi vì trước thời điểm TT195 thì hạch toán thuế TTĐB vào giá vốn nên qua năm 2016...
  8. C

    Thuế tiêu thụ đặc biệt ở khâu bán ra

    Theo TT 195/2015 thì từ 1/1/2016 phải kê khai nộp thuế TTĐB cả ở khâu bán ra và khấu trừ thuế TTĐB đầu vào với các mặt hàng chịu thuế TTĐB. Mình cũng gặp trường hợp như của bạn và đang ngồi nghiên cứu để lên tờ khai TTĐB, cái mẫu PL01-1/TTĐB khó hiểu quá, tìm mãi không ra hướng dẫn.
  9. C

    Phân bổ thuế GTGT được khấu trừ năm 2015

    Chỉ tiêu 25 ghi âm được cơ ah, nay mình mới gặp lần đầu đấy. Mình chưa gửi báo cáo quý 4/2015. Hỏi dc các bạn mình làm gửi luôn. Cảm ơn các bạn nhiều nhé.
  10. C

    Phân bổ thuế GTGT được khấu trừ năm 2015

    Hải Châu Đà Nẵng ah, ghi âm cũng cho ah, thế mình làm như thế vậy. Cả ngày hôm qua gọi cho chi cục Thường Tín mà cán bộ bảo gọi cho cục thuế Hà Nội, gọi cho cục thuế HN cũng chưa có câu trả lời. chẹp chẹp. Cảm ơn bạn nhiều
  11. C

    Phân bổ thuế GTGT được khấu trừ năm 2015

    Như các tháng khác thì mình chỉ cần đánh số tiền 190.526 vào chỉ tiêu 25 là xong. Nhưng cuối năm phân bổ lại, ngoài số tiền đã ghi giảm do phân bổ hàng tháng, nó còn giảm số thuế GTGT được khấu trừ đi thêm 3.234.526 nữa. vậy số tiền 3.234.526 cần điều chỉnh giảm sau phân bổ cuối năm thì mình kê...
  12. C

    Phân bổ thuế GTGT được khấu trừ năm 2015

    Số thuế GTGT phat sinh T12 là 898.560 đ, nó nhảy trên chỉ tiêu 24. Số thuế GTGT của T12 duoc khau tru la 190.526 đ và năm 2015 sau khi phân bổ lại nó bị giảm đi thêm là 3.234.526.
  13. C

    Phân bổ thuế GTGT được khấu trừ năm 2015

    Mình cũng định làm như bạn. Tự phân bổ rồi ghi vào chỉ tiêu 25 trên tờ khai T12/2015. Nhưng số thuế GTGT của T12 (chỉ tiêu 24) lại ít hơn cả số thuế mình cần điều chỉnh giảm sau khi tính lại cả năm 2015 nên tờ khai 01/GTGT ko cho điền vào
  14. C

    Phân bổ thuế GTGT được khấu trừ năm 2015

    Ko có bạn nào trả lời ah. Các anh chị nào nhiệt tình trả lời em với
  15. C

    Phân bổ thuế GTGT được khấu trừ năm 2015

    Cty mình có hàng hóa bán ra chịu thuế và ko chịu thuế GTGT nên đầu vào hàng tháng mình phải phân bổ. Khổ nỗi từ năm 2015 thì TT119/2014 đã bãi bỏ mẫu 01-4A/GTGT và 01-4B/GTGT, nên trên HTKK ko có mà mình phải tự phân bổ rồi đánh vào chỉ tiêu 25 trên tờ khai 01/GTGT. Nhưng tới cuối năm thì mình...
  16. C

    Nhận khuyến mãi bằng tiền thì viết hóa đơn và hạch toán thế nào?

    Bạn Tú Anh có cái công văn nào của TCT hướng dẫn ghi rõ việc Khách hàng C không phải xuất HĐ trong trường hợp khuyến mại bằng tiền này không?
  17. C

    Báo lỗi: "Hồ sơ chưa đăng ký nôp qua mạng"?

    Ðề: Hệ thống báo lỗi: hồ sơ chưa đăng ký qua mạng mặc dù đã đăng ký qua mạng từ lâu Mình đã đăng ký nộp GTGT theo quý thành công, xem trên mục tài khoản cũng là GTGT theo quý, từ quý 3/2013 rồi, mà sao nộp tờ khai vẫn cảnh báo vẫn lỗi "chua đăng ký tờ khai", có bạn nào cũng bị lỗi thế không...
  18. C

    Giúp lấy lại mật khẩu đăng nhập khai qua mạng

    Ðề: Giúp lấy lại mật khẩu đăng nhập khai qua mạng Lấy dược pass, nộp tờ khai thành công rồi vui quá. Trục trặc trúng ngày 20/7, hạn cuối nên cuống hết cả lên, cảm ơn bạn đã giúp đỡ nhiệt tình. Rất tiếc bạn trong Sg mà mấy công ty làm thêm kế toán của mình lại ở HN nên không ủng hộ bạn được...
  19. C

    Hoá đơn có hàng khuyến mãi không thu tiền

    Cảm ơn các bạn nhiều, thế trừơng hợp chỉ xuất hàng KM trong 1 tờ HĐ thì các bạn từng gặp qua chưa. Mà cách hạch toán trên phần mềm như thế nào vậy các bạn. Vì mình làm trên phần mềm Unessco. Nên muốn xuất ra đựơc SL thì phải đưa vào 1561. Mà lúc xuất ra không ghi giá bán, không biết phải hạch...
  20. C

    Hoá đơn có hàng khuyến mãi không thu tiền