T
ChvầoCào cả nhà, mình có 1 vấn đề cũ rồi nhưng vẫn muốn hỏi, công ty mình kinh doanh cả 2 loại mặt hàng chịu thuế và không chịu thuế GTGT. Mặt hàng không chịu thuế GTGT thì là phần mềm bài thi tin học mua của bên nước ngoài họ chỉ invoice chứ không có hóa đơn chứng từ gì hết.KHi bán bài thi đó bên mình có viết hóa đơn cho bên khách hàng và kê vào bảng kê hàng hóa bán ra. Thuế GTGT đầu vào của mình là hóa đơn điện nước mình kê vào mục 3.HHDV dùng chung cho hhd SXKD chịu thuế và không chịu thuế và bên phụ lục 01/4AGTGT thì ở dòng số 4. Số thuế GTGT cần phân bổ trong kỳ mình không hiểu là tháng sau đượckhấu trừ hay phân bổ như thế nào? ai biết cái này chỉ mình với mình cảm ơn nhiều