Kê khai thuế GTGT theo phương pháp trực tiếp - help me

[Gaucoi0605]

Anh/chị ơi cho em hỏi chút ạ. Công ty em mới thành lập phải kê khai thuế theo phương pháp trực tiếp thì đến kỳ kê khai cần nộp những tờ khai nào cho cơ quan thuế ạ.
- Sau 1 tháng chưa có cơ quan thuế quản lý xuống kiểm tra thì em vẫn lên cơ quan thuế làm công văn xin in HĐ chứ ạ.
- Những hóa đơn đầu vào thì cứ hạch toán vào chi phí và đến cuối tháng có phải xử lý gì không ạ.
Em mới làm kế toán nên có nhiều cái chưa biết quá. Mong anh/chị chỉ giáo cho em nhiệt tình với ạ.:005:

 

[Tigon2506]

Ðề: Kê khai thuế GTGT theo phương pháp trực tiếp - help me

Cty mới thành lập thì phải kê khai theo PP trực tiếp.
Hàng tháng: + Nộp tờ khai thuế GTGT theo mẫu 04/GTGT (hoặc 03GTGT với cơ sở kd, chế tác vàng bạc). Nếu phát sinh doanh thu thì phải nộp thuế luôn theo tháng
+ Báo cáo tình hình sử dụng hóa đơn tháng
+ Tờ khai khấu trừ thuế TNCN nếu có phát sinh
Hàng quý: + Tờ khai thuế TNDN tạm tính
+ Báo cáo THSD hóa đơn quý
+ Tờ khai khấu trừ thuế TNCN (Dù PS hay không có PS)
Công ty mới thành lập thì nộp tờ khai thuế Môn bài, mở tờ khoản ngân hàng thì nộp mẫu số 08 gửi một cửa.

 

[heyhello]

Ðề: Kê khai thuế GTGT theo phương pháp trực tiếp - help me

Chào bạn!
Bên mình cũng giống trường hợp của công ty bạn. Nhưng riêng khoản thuế TNCN thì phải hỏi cơ quan thuế để xem kê khai theo tháng hay quý đấy bạn ạ.
Theo điểm 1, điều 16 thông tw 156 năm 2013 thì nếu tổng số thuế TNCN phải nộp
- Lớn hơn 50 triệu thì theo quý
- Nhỏ hơn 50 triệu thì theo tháng
Bạn tham khảo thêm ở thông tư 156 cho rõ hơn nhé!

 

[thanhtrang201089]

Ðề: Kê khai thuế GTGT theo phương pháp trực tiếp - help me

Cty mới thành lập thì phải kê khai theo PP trực tiếp.
Hàng tháng: + Nộp tờ khai thuế GTGT theo mẫu 04/GTGT (hoặc 03GTGT với cơ sở kd, chế tác vàng bạc). Nếu phát sinh doanh thu thì phải nộp thuế luôn theo tháng
+ Báo cáo tình hình sử dụng hóa đơn tháng
+ Tờ khai khấu trừ thuế TNCN nếu có phát sinh
Hàng quý: + Tờ khai thuế TNDN tạm tính
+ Báo cáo THSD hóa đơn quý
+ Tờ khai khấu trừ thuế TNCN (Dù PS hay không có PS)
Công ty mới thành lập thì nộp tờ khai thuế Môn bài, mở tờ khoản ngân hàng thì nộp mẫu số 08 gửi một cửa.

Cty em thành lập T3.14. Nhưng em đọc điều 14 trong TT 156 có ghi:
"a) Nguyên tắc khai thuế
a.1) Tổ chức, cá nhân trả thu nhập có phát sinh khấu trừ thuế thu nhập cá nhân khai thuế theo tháng hoặc quý. Trường hợp trong tháng hoặc quý, tổ chức, cá nhân trả thu nhập không phát sinh khấu trừ thuế thu nhập cá nhân thì không phải khai thuế"
Thế thì ko phải khai Thuế TNCN nếu ko phát sinh chứ ạ. Quý vừa rồi em ko nộp tờ khai. Hu hu
E xin hỏi thêm, Cty em thuộc chi cục thuế Hoài Đức, em đã lầm toàn bộ các thủ tục khai thuế ban đầu cho cty nhưng chưa làm đăng ký chế độ, chuẩn mực gì cả. Cái này có cần thiết ko ạ? Và nếu phải làm thì bây giờ có bị phạt ko? Em cảm ơn ạ!
P/s: Anh Nhanh có nhận hướng dẫn kế toán thuế ko? Em vừa chuyển nghề sang kế toán, chẳng biết phải làm gì, tìm hiểu gì a