Định khoản sai bảo hiểm xã hội

[pconcord]

Mong diễn đàn tư vấn.
Năm 2010 bên Bảo hiểm có chuyển khoản tiền thai sản cho 1 nhân viên, lúc đó kế toán ĐK:
N112: 9 triệu
C131: 9 triệu
ĐK thế này là sai, giờ năm 2012 này mình điều chỉnh thế nào cho đúng đây? Với lại tiền thì đã trả cho nhân viên đó rồi nhưng cũng không hạch toán vào sổ sách.
Mình đang tính đinh khoản thế này có đúng không?
1, Nợ 131: 9Tr
Có 334: 9Tr
2, Nợ 334 : 9tr
Có 111: 9tr

Mong nhận được góp ý từ diễn đàn. Tks!

 

[nin an]

Ðề: Định khoản sai bảo hiểm xã hội

Bạn đừng ghi có 334, theo mình thì ghi có 3388 sẽ hợp lý hơn. Moi người có ý kiến khác không?

 

[ketban]

Ðề: Định khoản sai bảo hiểm xã hội

Bạn hạch toán vào tài khoản 3388

 

[hangnguyen1278bn]

Ðề: Định khoản sai bảo hiểm xã hội

Sao bạn lại hạch toán vào 334 nhỉ
Bạn lên hạch toán như điều chỉnh như sau
Trước bạn hạch toán:
N112/ C 131
Giờ điều chỉnh N131/ C 3383
Thế thôi

 

[pconcord]

Ðề: Định khoản sai bảo hiểm xã hội

Tks mọi người nhiều, nhưng vẫn thêm nghiệp vụ
N 3383
Có 111
Như thế để hết số dư ở 3383 , cũng không sợ thiếu tiền mặt vì bên mình không kiểm quỹ (cty tư nhân)