M
Em không biết đăng bài mục nào mới đúng chuyên mục, đành đăng ở đây vậy. Mong các anh chị giúp em gấp với .
Em gặp vấn đề như sau về thuế GTGT
+ Còn được khấu trừ đầu năm : 7.754.221 đồng
+ Thuế GTGT mua vào trong năm (Nợ 1331) : 289.951.655 đồng
+ Thuế GTGT bán ra trong năm (Có 33311) : 282.081.600 đồng.
+ Quý 1 em khai bị sai thuế GTGT bán ra :
- 33311 quý 1 đúng : 63.420.000 đồng
- 33311 đã khai : 78.819.000 đồng
- Lệnh 15.399.000 đồng
- Cuối quý 1 lẽ ra được khấu trừ 9.031.021 thì em phải đóng thuế 6.367.979 và đã chuyển nộp thuế rồi. Em làm điều chỉnh trong thảng 3/2018 khi điền số 9.031.021 vào chỉ tiêu 38 trên tờ khai quý 4/2017 thì số thuế còn được khấu trừ là 15.624.276 đồng.
Tuy vậy khi em kết chuyển trên sổ nhật ký chung thì không ra số này. Giờ em không biết kết chuyển như nào cho đúng. Mong các anh chị chỉ giúp.
Cảm ơn anh chị nhiều.
Em gặp vấn đề như sau về thuế GTGT
+ Còn được khấu trừ đầu năm : 7.754.221 đồng
+ Thuế GTGT mua vào trong năm (Nợ 1331) : 289.951.655 đồng
+ Thuế GTGT bán ra trong năm (Có 33311) : 282.081.600 đồng.
+ Quý 1 em khai bị sai thuế GTGT bán ra :
- 33311 quý 1 đúng : 63.420.000 đồng
- 33311 đã khai : 78.819.000 đồng
- Lệnh 15.399.000 đồng
- Cuối quý 1 lẽ ra được khấu trừ 9.031.021 thì em phải đóng thuế 6.367.979 và đã chuyển nộp thuế rồi. Em làm điều chỉnh trong thảng 3/2018 khi điền số 9.031.021 vào chỉ tiêu 38 trên tờ khai quý 4/2017 thì số thuế còn được khấu trừ là 15.624.276 đồng.
Tuy vậy khi em kết chuyển trên sổ nhật ký chung thì không ra số này. Giờ em không biết kết chuyển như nào cho đúng. Mong các anh chị chỉ giúp.
Cảm ơn anh chị nhiều.