Thuế GTGT đầu vào lớn hơn đầu ra

  • Thread starter thu0905922
  • Ngày gửi
T

thu0905922

Guest
27/5/08
31
0
0
38
TP. HCM
Chào các bạn!
Mình là kế toán mới mong các bạn giúp giùm.
Công ty mình tháng 5 có thuế GTGT đầu vào là 300, đầu ra là 200. Vậy cuối tháng mình kết chuyển như thế nào? Có phải là Nợ 3331, có 1331 200?Nếu vậy phần dư ra mình làm thế nào?
 
Khóa học Quản trị dòng tiền
Truong Nguyen

Truong Nguyen

Vạn sự tùy duyên
28/7/06
3,127
522
113
Hà Nội
tramhuongtuegiac.vn
Chào các bạn!
Mình là kế toán mới mong các bạn giúp giùm.
Công ty mình tháng 5 có thuế GTGT đầu vào là 300, đầu ra là 200. Vậy cuối tháng mình kết chuyển như thế nào? Có phải là Nợ 3331, có 1331 200?Nếu vậy phần dư ra mình làm thế nào?

+ Nếu Nợ TK 1331>Có TK 3331 thì bạn lấy 1331-3331 số còn lại là số dư Nợ TK 1331 số thuế bạn còn được khấu trừ.
Hạch toán.
Nợ TK 3331
Có TK 1331(bằng với 3331)
 
D

Decon

Guest
14/5/07
55
0
0
Ha Noi
Phần dư ra để sang tháng sau khấu trừ tiếp
 
huong.nt

huong.nt

Trung cấp
17/4/07
174
0
16
ha noi
phần dư ra để tháng sau khấu trừ tiếp, thế bạn định để phần dư ra làm j??????
 
T

thu0905922

Guest
27/5/08
31
0
0
38
TP. HCM
Cảm ơn ATM.
Vậy còn trên BCT phần dư ra 100 đó nằm ở mục bao nhiêu vậy bạn?
 
T

tantaisteel

Guest
18/2/08
3
0
1
46
Long An
Sai rồi các bạn ơi.
Tài khoản : 1331 gọi là thuế GTGT đầu vào được khấu trừ
Tài khoản : 3331 gọi là thuế GTGT đầu ra phải nộp
vì vậy số dư tr6en tài khoản 3331 là căn cứ để nộp thuế .
Các bạn nên kết chuyển thuế từ 1331 sang 3331 để xác định thuế GTGT trong tháng phải nộp. số dư bên có 3331 thì được khấu trừ trong tháng sau. ngược lại bên nợ thì phải đem đi nộp cho NN
 
Truong Nguyen

Truong Nguyen

Vạn sự tùy duyên
28/7/06
3,127
522
113
Hà Nội
tramhuongtuegiac.vn
Sai rồi các bạn ơi.
Tài khoản : 1331 gọi là thuế GTGT đầu vào được khấu trừ
Tài khoản : 3331 gọi là thuế GTGT đầu ra phải nộp
vì vậy số dư tr6en tài khoản 3331 là căn cứ để nộp thuế .
Các bạn nên kết chuyển thuế từ 1331 sang 3331 để xác định thuế GTGT trong tháng phải nộp. số dư bên có 3331 thì được khấu trừ trong tháng sau. ngược lại bên nợ thì phải đem đi nộp cho NN

Bạn này nói lung tung, số dư bên có TK 3331 là số phải nộp kỳ này, số dư nợ TK 1331 là số thuế còn được hoàn kỳ này chuyển sang kỳ sau để khấu trừ.
 
T

thanhnha0606

Guest
29/12/07
35
0
0
any where
Bạn thu0905922 có dùng phần mềm kê khai thuế không vậy?
Bạn chỉ cần nhập số thuế đầu vào, đầu ra là tự động sẽ thấy số thuế phải nộp hoặc được khấu trừ thôi.
Thân chào
 

Xem nhiều

Webketoan Zalo OA