K
Chào cả nhà,mình là thành viên mới,mới vào nghề, xin các bạn chỉ giáo: Mình là doanh nghiệp hoạch toán phụ thuộc, quyết toán hàng quý : lãi tiền vay ngân hàng mình hoạch toán từ cty và ghi nợ cty, cuối quý cty báo tiền lãi vay, bên mình hạch toán vào chi phí: N635/C3361.Nhưng có quý mình chua ghi nhận lãi vay từ cty nên mình treo tài khoản 635 vào quý sau để phân bổ, do đó mình ko có 635, bên mình hàng tháng có lãi tiền gửi ngân hàng : N112/C515 = 500, vì vậy quý mà mình không có 635, thì mình kết chuyển số liệu từ 515 qua 635 được chứ các bạn: N911/C635 =500.HẠCH TOÁN VẬY ĐÚNG CHỨ CÁC BẠN.Mong các bạn xem giúp