Quyết toán thuế TNDN Năm 2013 - Thắc mắc không biết hỏi ai thì vào topic này nhé!

[ThanhTrâmDN]

Trường hợp thuế TNDN tạm tính < số thuế TNDN khi quyết toán cuối năm thì hạch toán phần chênh lệch vào tháng cuối cùng của năm đó phải ko vậy mọi người, e mới làm kế toán chưa có kinh nghiệm mong mọi người giúp đỡ, e cảm ơn. mọi người giúp e với ạ

 

[ThanhTrâmDN]

Vào http://nhantokhai.gdt.gov.vn/ihtkk_nnt/home_public.jsp để khai trực tuyến, trong đó hình như có mẫu 04/TNDN đó.

e cảm ơn ACC4RUM

 

[TUYETTHU39]

Kèm theo phụ lục chuyển lỗ để theo dõi lỗ năm 2013 ( nhớ là theo dõi, chứ không có chuyển lỗ nhé )

Xem ở TT156/2013/TT-BTC, TT151/2014/TT-BTC, TT78/2014/TT-BTC

- Em xin cảm ơn bác mrvanthuc,
- Dạ cho em hỏi thêm, Lỗ của năm nào thì năm đó cũng phải làm phục lục hay là lỗ năm tiếp theo mới làm phụ lục ạ, Vì năm 2013 bị lỗ mà em không thấy chị kế toán trước làm phụ lục,

 

[TUYETTHU39]

Năm tiếp theo cũng lỗ thì sao mà chuyển lỗ năm trước sang được? Chờ đến năm nào có lãi thì mới chuyển lỗ các năm trước sang (để giảm số thuế TNDN phải nộp của năm có lãi) và quá 5 năm thì không được chuyển số lỗ đó sang nữa

- Dạ em cảm ơn bác ACC4RUM NHỀU ạ

 

[mrvanthuc]

- Em xin cảm ơn bác mrvanthuc,
- Dạ cho em hỏi thêm, Lỗ của năm nào thì năm đó cũng phải làm phục lục hay là lỗ năm tiếp theo mới làm phụ lục ạ, Vì năm 2013 bị lỗ mà em không thấy chị kế toán trước làm phụ lục,

Năm nay làm BCTC, Quyết toán thuế mà năm trước có lỗ thì mới làm để theo dõi hoặc chuyển lỗ bạn hiền

 

[ThanhTrâmDN]

Năm nay làm BCTC, Quyết toán thuế mà năm trước có lỗ thì mới làm để theo dõi hoặc chuyển lỗ bạn hiền

a mrvanthuc ơi cho e hỏi với : Trường hợp thuế TNDN tạm tính < số thuế TNDN khi quyết toán cuối năm thì hạch toán phần chênh lệch vào tháng cuối cùng của năm đó phải ko vậy a, và cách hạch toán ra sao vậy a, giúp e với ạ

 

[mrvanthuc]

a mrvanthuc ơi cho e hỏi với : Trường hợp thuế TNDN tạm tính < số thuế TNDN khi quyết toán cuối năm thì hạch toán phần chênh lệch vào tháng cuối cùng của năm đó phải ko vậy a, và cách hạch toán ra sao vậy a, giúp e với ạ

Nếu thuế TNDN tạm tính nhỏ hơn quyết toán tức là cty phải đóng thêm thuế TNDN, bạn hạch toán:
Nợ 8211 Có 3334 : [ Thuế TNDN phải nộp quyết toán - Thuế TNDN đã tạm tính]

 

[ThanhTrâmDN]

E cảm ơn a mrvanthuc nhiều
Mình hạch toán phần chênh lệch và cuối tháng 12 của năm quyết toán luôn đúng ko vậy anh ( cty e có năm tài chính từ 01/01 đến 31/12 ạ )
Cho e hỏi thêm chút, cty e có thuế tndn tạm tính là 13.022.509đ, nhưng đến cuối năm quyết toán thì thuế tndn phải nộp là 23.056.763đ, như vậy cty e phải nộp bao nhiêu tiền thuế vậy a ( cả năm cty e chưa nộp đồng nào ạ ). e mới làm kế toán nên chưa rõ, mong a giúp đỡ, e cảm ơn

 

[ThanhTrâmDN]

Nếu thuế TNDN tạm tính nhỏ hơn quyết toán tức là cty phải đóng thêm thuế TNDN, bạn hạch toán:
Nợ 8211 Có 3334 : [ Thuế TNDN phải nộp quyết toán - Thuế TNDN đã tạm tính]

E cảm ơn a mrvanthuc nhiều
Mình hạch toán phần chênh lệch và cuối tháng 12 của năm quyết toán luôn đúng ko vậy anh ( cty e có năm tài chính từ 01/01 đến 31/12 ạ )
Cho e hỏi thêm chút, cty e có thuế tndn tạm tính là 13.022.509đ, nhưng đến cuối năm quyết toán thì thuế tndn phải nộp là 23.056.763đ, như vậy cty e phải nộp bao nhiêu tiền thuế vậy a ( cả năm cty e chưa nộp đồng nào ạ ). e mới làm kế toán nên chưa rõ, mong a giúp đỡ, e cảm ơn

 

[mrvanthuc]

E cảm ơn a mrvanthuc nhiều
Mình hạch toán phần chênh lệch và cuối tháng 12 của năm quyết toán luôn đúng ko vậy anh ( cty e có năm tài chính từ 01/01 đến 31/12 ạ )
Cho e hỏi thêm chút, cty e có thuế tndn tạm tính là 13.022.509đ, nhưng đến cuối năm quyết toán thì thuế tndn phải nộp là 23.056.763đ, như vậy cty e phải nộp bao nhiêu tiền thuế vậy a ( cả năm cty e chưa nộp đồng nào ạ ). e mới làm kế toán nên chưa rõ, mong a giúp đỡ, e cảm ơn

1. Ok hạch toán vào cuối tháng 12
2. Phải nộp bằng số quyết toán năm.

 

[Hero410]

Topic về quyết toán thuế TNDN nên cho e hỏi chút nhé !
Công ty em chuyên làm về kinh doanh bất động sản, khi làm quyết toán TNDN thì làm mẫu nào ạ?
1. Mẫu 03-1A thì được nhưng nó lại không phải là kinh doanh bất động sản?
2. Mẫu 03-5 là TNDN của kinh doanh bất động sản nhưng nó lại không các khoản như: Chi phí quản lý, doanh thu tài chính....

 

[ThanhTrâmDN]

1. Ok hạch toán vào cuối tháng 12
2. Phải nộp bằng số quyết toán năm.

E cảm ơn a mrvanthuc nhiều ạ.

 

[toi yeu ke toan]

Cho em hỏi với ạ. Em làm lại sổ sách năm 2011-2013 , tờ khai quyết toán thuế TNDN và TNCN có điều chỉnh thì em làm tờ khai mới rùi gửi lại hay làm tờ khai bổ sung rồi gửi ạ.

 

[bichvan.tax06]

Cho em hỏi với ạ. Em làm lại sổ sách năm 2011-2013 , tờ khai quyết toán thuế TNDN và TNCN có điều chỉnh thì em làm tờ khai mới rùi gửi lại hay làm tờ khai bổ sung rồi gửi ạ.

Tờ khai bổ sung em nhé!

 

[toi yeu ke toan]

Vâng.Em cảm ơn chị ạ, chị ơi, em làm tờ khai quyết toán thuế TNDN năm 2014 quên k nhập vào phụ lục 03-1A/TNDN thì giờ em nộp lại hay bổ sung và bổ sung thế nào ạ.(Công ty e lỗ không phải nộp thuế TNDN Ạ)

 

[bichvan.tax06]

Vâng.Em cảm ơn chị ạ, chị ơi, em làm tờ khai quyết toán thuế TNDN năm 2014 quên k nhập vào phụ lục 03-1A/TNDN thì giờ em nộp lại hay bổ sung và bổ sung thế nào ạ.(Công ty e lỗ không phải nộp thuế TNDN Ạ)

03-1A/TNDN chưa nộp thì em nộp mới hoàn toàn riêng phụ lục này.

 

[dontrang]

Anh ơi cho e hỏi giờ em làm lại BCTC năm 2012, 2013 ảnh hưởng tới số thuế TNDN phải nộp thì Nộp tờ QT thuế TNDN năm 2012, 2013 như thế nào tại giờ hệ thống không có mẫu giống tờ khai như thời điểm 2012, 2013 lúc đó thuế suất 25%