D
Dungktqn
Trung cấp
- 18/5/16
- 70
- 4
- 8
- 35
Có thể bị phạt về hành vi xuất hóa đơn sai thời điểm > vấn của em có chắc chắn gọi là sai thời điểm không anh? Tháng 5 em đã xuất hóa đơn TM. Lẽ ra phải là VAT. Ngày trên hóa đơn VAT em vẫn để là ngày của tháng 8 ( ngày sau 5 ngày thông báo với cơ quan thuế) nhưng em diễn giải trong nội dung là: xuất hóa đơn thay thế cho hóa đơn TM ngày... tháng 5. Trong báo cáo quý 2: em sẽ kê lại KHBS: doanh thu: 100tr, VAT:10tr. TRogn BCT quý 3. Em ghi âm hóa đơn TM, đồng thời nhập lại hóa đơn xuất bù cho tháng 5 .Ok bạn,
Xử lý: tháng 08/2016 xuất hóa đơn 10% VAT, và:
- Nộp lại tờ khai điều chỉnh bổ sung kỳ thuế tháng 05/2016, tăng VAT phải nộp,
- SỐ VAT điều chỉnh bạn kê khai vào chỉ tiêu 37 "Điều chỉnh giảm VAT các kỳ trước" trên tờ khai tháng 08/2016 (nếu số thuế còn được khầu trừ dương từ tháng 5 sang đến các thang 6+7)
- Có thể bị phạt về hành vi xuất hóa đơn sai thời điểm
Sao em vẫn thấy nó bất ổn thế nào. Em chưa biết phải xử lý sao cho vấn đề chính xác