TỜ KHAI QUYẾT TOÁN THUẾ TNDN

[lan01072015]

Chào Anh /chị

Nhờ anh chị giúp em trường hợp này với ạ
Tháng 12/2015 em có ghi nhận chi phí của một dịch vụ nhưng chưa xuất hóa đơn. Năm 2015 đã làm BCTC
Tháng 01/2016 e mới xuất hóa đơn cho phí dịch vụ này. Như vậy là doanh thu chưa phù hợp với chi phí
Vậy trên tờ khai quyết toán thuế tndn 2015 ( làm lại) và năm 2016 e phải làm điều chỉnh như thế nào cho đúng ạ để ghi nhận doanh thu phù hợp với chi phí ạ
Em làm như vậy có đúng không ạ
- Năm 2015 trên mục B2 của tờ khai quyết toan TNDN em sẽ ghi doanh thu năm 2016 vào mục này ạ
- Và năm 2016 trên mục B9 e sẽ ghi giảm phần doanh thu này ạ
Nhờ anh chị giúp e với ạ
Em cảm ơn nhiều ạ