T
thanhhuong2015
Guest
- 6/2/15
- 45
- 2
- 8
- 36
Chào mọi người!
Em đang làm QTT năm 2016 mà bị vướng chỗ này mong mọi người giúp đỡ em với ạ!
Năm 2010-2012 cty em có vay vốn NH Eximbank 4 tỷ để bổ sung vốn KD xây dựng công trình có thế chấp 1 chiếc xe và sổ đỏ, xong đến năm 2012 bên cty em đã tất toán số tiền gốc vay 1tỷ trên chiếc xe này nhưng ngân hàng k trả lại giấy tờ cho cty và giữ cho đến bây giờ. Năm 2012 bên em có trả lãi và gốc vay bằng tiền mặt, nhưng quá trình đối chiếu số tiền trả bên ngân hàng đối chiếu không khớp với số tiền DN nợ nên bên cty em đã đưa ra toà kiện tụng.
Chiếc xe này em mua hơn 800tr, đến thời điểm T10/2016 em đã Khấu hao 691tr, giá trị còn lại: 138tr; thời điểm T11/2016 bên cty em giao cho chị cục Thi hành án đã bán đấu giá tài sản trị giá 190tr , nhưng chỉ có chứng từ xác nhận chứ không có hoá đơn.
Mọi người chỉ giúp em cách hạch toán như thế nào cho hợp lý trên TK 211 ạ.
Mà em bị vướng chỗ là thực tế TK 311 bên em vẫn còn nợ NH 1 tỷ nhưng kế toán trước làm sao mà TK 311 = 0 đồng. Vậy nếu giờ em hạch toán 190tr này như thế nào để cho giảm TSCĐ TK 211 của chiếc xe này =0 và TK 214 =0.
N 311: 190 tr
C 211: 190 tr
Vậy TK 311 số dư =0 thì sẽ dư Nợ: 190tr
Em đang làm QTT năm 2016 mà bị vướng chỗ này mong mọi người giúp đỡ em với ạ!
Năm 2010-2012 cty em có vay vốn NH Eximbank 4 tỷ để bổ sung vốn KD xây dựng công trình có thế chấp 1 chiếc xe và sổ đỏ, xong đến năm 2012 bên cty em đã tất toán số tiền gốc vay 1tỷ trên chiếc xe này nhưng ngân hàng k trả lại giấy tờ cho cty và giữ cho đến bây giờ. Năm 2012 bên em có trả lãi và gốc vay bằng tiền mặt, nhưng quá trình đối chiếu số tiền trả bên ngân hàng đối chiếu không khớp với số tiền DN nợ nên bên cty em đã đưa ra toà kiện tụng.
Chiếc xe này em mua hơn 800tr, đến thời điểm T10/2016 em đã Khấu hao 691tr, giá trị còn lại: 138tr; thời điểm T11/2016 bên cty em giao cho chị cục Thi hành án đã bán đấu giá tài sản trị giá 190tr , nhưng chỉ có chứng từ xác nhận chứ không có hoá đơn.
Mọi người chỉ giúp em cách hạch toán như thế nào cho hợp lý trên TK 211 ạ.
Mà em bị vướng chỗ là thực tế TK 311 bên em vẫn còn nợ NH 1 tỷ nhưng kế toán trước làm sao mà TK 311 = 0 đồng. Vậy nếu giờ em hạch toán 190tr này như thế nào để cho giảm TSCĐ TK 211 của chiếc xe này =0 và TK 214 =0.
N 311: 190 tr
C 211: 190 tr
Vậy TK 311 số dư =0 thì sẽ dư Nợ: 190tr
