T
Thuy Lieu93
Guest
- 22/3/17
- 11
- 0
- 3
- 30
Cả nhà ơi giúp e tình huống này với ạ!
Quyết toán thuế TNDN năm 2014 có chi phí thuế TNDN khác với trong BCTC thì mình xử lý thế nào ạ? ( do trong năm 2015 bên Cty bị thanh tra thuế kiểm tra loại trừ 1 khoản chi phí của năm 2013, CQ thuế kêu chi phí đó phân bổ đều cho các năm sau tức :2014,2015. Nên Cty em làm lại QT thuế TNDN năm 2014 bổ sung thêm khoản chi phí đó vào, kết quả là ra chi phí thuế TNDN cao hơn so với BCTC đã lập trước đó. Nhưng khổ nỗi kq là 2 bên k khớp với nhau. Vậy bây giờ e phải sửa lại sổ sách BCTC thế nào để cho khớp với tờ khai QT năm 2014 ạ?)
E định năm 2016 sẽ hạch toán thêm bút toán thế này : Nợ TK 3334/ Có TK 4211 : số tiền chênh lêch giữa trong Quyết toán với BCTC được k ạ?
Quyết toán thuế TNDN năm 2014 có chi phí thuế TNDN khác với trong BCTC thì mình xử lý thế nào ạ? ( do trong năm 2015 bên Cty bị thanh tra thuế kiểm tra loại trừ 1 khoản chi phí của năm 2013, CQ thuế kêu chi phí đó phân bổ đều cho các năm sau tức :2014,2015. Nên Cty em làm lại QT thuế TNDN năm 2014 bổ sung thêm khoản chi phí đó vào, kết quả là ra chi phí thuế TNDN cao hơn so với BCTC đã lập trước đó. Nhưng khổ nỗi kq là 2 bên k khớp với nhau. Vậy bây giờ e phải sửa lại sổ sách BCTC thế nào để cho khớp với tờ khai QT năm 2014 ạ?)
E định năm 2016 sẽ hạch toán thêm bút toán thế này : Nợ TK 3334/ Có TK 4211 : số tiền chênh lêch giữa trong Quyết toán với BCTC được k ạ?
