Tờ khai Quyết toán thuế TNDN năm 2009

[kenmec]

Chào các bác!
Em đang có vấn để thắc mắc, mong bác nào biết giúp em với!
Em đang làm Tờ khai tự quyết toán thuế TNDN ( mẫu 03/TNDN) trong phần mềm HTKK 2.0. Có chỉ tiêu B27( Lỗ từ hoạt động SXKD). Chỉ tiêu này chắc là tự động link từ phụ lục 03-2A chuyển lỗ từ HĐ SXKD ( em đã nhập liệu số lỗ của năm 2007: 2.048.400 song lại không link sang chỉ tiều B27 mà toàn báo lỗi còn nếu em tự nhập trực tiếp vào chỉ tiêu B27 thì không cho nhập ( Năm nay, chỉ tiêu A1 của em là lỗ: 1966.200). Vậy bác nào biết chỉ cho em cách làm với.
Em xin cảm ơn các bác!

 

[moixuongnui]

Chào các bác!
Em đang có vấn để thắc mắc, mong bác nào biết giúp em với!
Em đang làm Tờ khai tự quyết toán thuế TNDN ( mẫu 03/TNDN) trong phần mềm HTKK 2.0. Có chỉ tiêu B27( Lỗ từ hoạt động SXKD). Chỉ tiêu này chắc là tự động link từ phụ lục 03-2A chuyển lỗ từ HĐ SXKD ( em đã nhập liệu số lỗ của năm 2007: 2.048.400 song lại không link sang chỉ tiều B27 mà toàn báo lỗi còn nếu em tự nhập trực tiếp vào chỉ tiêu B27 thì không cho nhập ( Năm nay, chỉ tiêu A1 của em là lỗ: 1966.200). Vậy bác nào biết chỉ cho em cách làm với.
Em xin cảm ơn các bác!

Ô B27 bạn phải nhập vào, Căn cứ vào chỉ tiêu B23 bạn nhập số lãi (lỗ) tương ứng cho ô B24, B25, nếu B24>0 (có lãi) lúc đó B27 mới cho bạn nhập. nếu ô B24<0 (bị lỗ) thì nó không cho bạn nhập B27 nữa vì bị lỗ rồi mà chuyển lỗ nữa nó sợ lỗ to hơn tạo thành cái ao làm bạn chết đuối :rotfl:

 

[kenmec]

Cảm ơn bạn rất nhiều. Cho mình hỏi thêm. Vậy mình có phải làm thêm phụ lục chuyển lỗ 03-2A/TNDN nữa không?. Nếu làm thì trong mục II.Xác định số lỗ được chuyển trong kỳ tính thuế mình chỉ cần điền cột" Số lỗ Phát sinh" còn các cột khác thì không điền gì nữa. Làm như vậy có đúng không?. Mong các bạn giúp mình nhé. Thanks!

 

[moixuongnui]

Cảm ơn bạn rất nhiều. Cho mình hỏi thêm. Vậy mình có phải làm thêm phụ lục chuyển lỗ 03-2A/TNDN nữa không?. Nếu làm thì trong mục II.Xác định số lỗ được chuyển trong kỳ tính thuế mình chỉ cần điền cột" Số lỗ Phát sinh" còn các cột khác thì không điền gì nữa. Làm như vậy có đúng không?. Mong các bạn giúp mình nhé. Thanks!

Phụ lục chuyển lỗ 03-2A/TNDN có 2 phần: Phần kế hoạch chuyển lỗ và xác định số lỗ được chuyển. Theo quy định hiện nay Nếu bạn không có lãi thì thì bạn không chuyển lỗ lúc đó không cần phải lập PL này. Nếu bạn có lãi bạn muốn chuyển lỗ các năm trước vào thì bạn phải lập PL này nộp kèm tờ khai tự QT thuế TNDN.
Tuy nhiên theo mình bạn nên lập PL 03-2A để có kế hoạch chuyển lỗ và biết được số lỗ đã chuyển như thế nào (nộp hay không thì theo như trên đã nói). Từ đó sẽ thuận lợi cho ctác những năm sau.
Thân chào.

 

[xuan84]

cho mình hỏi thêm nhé. Năm 2008 mình lỗ nhưng trong phần chuyển lỗ không có phát sinh lỗ năm 2008 mà chỉ có đến 2007 vậy phải làm sao?

 

[moixuongnui]

cho mình hỏi thêm nhé. Năm 2008 mình lỗ nhưng trong phần chuyển lỗ không có phát sinh lỗ năm 2008 mà chỉ có đến 2007 vậy phải làm sao?

Vậy thì em làm bảng 03-2A ngoài Excel để lưu lại theo dõi kế hoạch chuyển lỗ (k phải nộp). Vì phần I. kế hoạch chuyển lỗ k phải nộp nên chương trình k cho điền vô, còn phần II thì chắc đến năm 2009 sẽ có mục "năm 2008" để em điền vì giờ chưa cần dùng nên nó k hiện ra. (A nghĩ vậy chứ có hay k a cũng k biết vì a có làm ra chương trình đó đâu :rotfl: )

 

[RubyBen]

Các bác bạn ơi cho mình hỏi:
Nếu 2007 lỗ 30tr, khi quyết tóan thuế TNDN năm 2007, trong phần chuyển lỗ : mình chuyển số 30tr sang năm 2008
Năm 2008 lỗ 20 tr (vì chưa hoạt động KD)
Năm 2008 mình cũng bị lỗ thì số lỗ năm 2007 là 30tr mình có được lũy tiến sang năm 2009 không? Cách thể hiện trên phụ lục 03 như thế nào

Mình nghe nói nếu 2008 lãi thì mới được chuyển lỗ 2007 sang, nếu 2008 lỗ thì số lỗ 30tr của năm 2007 sẽ bị mất không được tính . Như vậy có đúng không, mình thấy sao kỳ lạ vậy?

Nhờ các bác giúp mình với, cảm ơn nhiều!

 

[moixuongnui]

Các bác bạn ơi cho mình hỏi:
Nếu 2007 lỗ 30tr, khi quyết tóan thuế TNDN năm 2007, trong phần chuyển lỗ : mình chuyển số 30tr sang năm 2008
Năm 2008 lỗ 20 tr (vì chưa hoạt động KD)
Năm 2008 mình cũng bị lỗ thì số lỗ năm 2007 là 30tr mình có được lũy tiến sang năm 2009 không? Cách thể hiện trên phụ lục 03 như thế nào

Mình nghe nói nếu 2008 lãi thì mới được chuyển lỗ 2007 sang, nếu 2008 lỗ thì số lỗ 30tr của năm 2007 sẽ bị mất không được tính . Như vậy có đúng không, mình thấy sao kỳ lạ vậy?

Nhờ các bác giúp mình với, cảm ơn nhiều!

Theo bạn viết thì mình hiểu là năm 2007 bạn lỗ 30tr, trong phần chuyển lỗ bạn đã có kế hoạch chuyển lỗ sang năm 2008 (ở phần I bảng 03-2A). nhưng đến năm 2008 bạn bị lỗ tiếp.
Như vậy năm 2008 bạn không chuyển lỗ từ năm 2007 qua mà số lỗ năm 2007, 2008 sẽ được chuyển vào các năm sau nếu có lãi, đến năm 2012 mà vẫn lỗ thì số lỗ năm 2007 mới k được chuyển nữa (vì đã hết 5 năm).

 

[HUNGLTKS]

Cho em hỏi thêm là DN em năm nay lỗ 50 tr, năm 2008 ko chuyển lỗ. Năm nay, muốn chuyển lỗ sang năm 2009 thì kê khai như thế nào (ở bảng I). Có phải kê khai ở dòng cuối cùng của bảng I (ứng với năm 2007), tương ứng với cột 3 (cột 2009) phải ko ạ?
Em xin cảm ơn!

 

[moixuongnui]

Cho em hỏi thêm là DN em năm nay lỗ 50 tr, năm 2008 ko chuyển lỗ. Năm nay, muốn chuyển lỗ sang năm 2009 thì kê khai như thế nào (ở bảng I). Có phải kê khai ở dòng cuối cùng của bảng I (ứng với năm 2007), tương ứng với cột 3 (cột 2009) phải ko ạ?
Em xin cảm ơn!

Nếu năm nay (2008) cty bạn bị lỗ thì bạn không phải nộp bảng chuyển lỗ. bạn nên làm bảng đó ngoài excel theo mẫu đó nhưng thêm năm 2008 vào phần I để lưu thôi. (chứ vô năm 2007 thì khó biết số lỗ nào của 2007, số lỗ nào của 2008).

 

[tuncon2004]

Ô B27 bạn phải nhập vào, Căn cứ vào chỉ tiêu B23 bạn nhập số lãi (lỗ) tương ứng cho ô B24, B25, nếu B24>0 (có lãi) lúc đó B27 mới cho bạn nhập. nếu ô B24<0 (bị lỗ) thì nó không cho bạn nhập B27 nữa vì bị lỗ rồi mà chuyển lỗ nữa nó sợ lỗ to hơn tạo thành cái ao làm bạn chết đuối :rotfl:

thanks nhé mình đang cần

 

[vietstyle]

Ô B27 bạn phải nhập vào, Căn cứ vào chỉ tiêu B23 bạn nhập số lãi (lỗ) tương ứng cho ô B24, B25, nếu B24>0 (có lãi) lúc đó B27 mới cho bạn nhập. nếu ô B24<0 (bị lỗ) thì nó không cho bạn nhập B27 nữa vì bị lỗ rồi mà chuyển lỗ nữa nó sợ lỗ to hơn tạo thành cái ao làm bạn chết đuối :rotfl:

Bạn ơi cho mình hỏi mình đang làm quyết toán thuế TNDN theo phần mềm HTKK 2.0 nhưng k làm sao in được vì phần mềm cứ báo lỗi.
Mình đã lập phụ lục chuyển lỗ 03-2A và số lỗ chuyển trong kỳ này đúng bằng chỉ tiêu B27 trên tờ khai tự quyết toán thuế TNDN. Nhưng máy cứ báo lỗi "Lỗ từ hoạt động SXKD (B27) phải nhỏ hơn hoặc bằng thu nhập từ hoạt động SXKD (B24)". Muốn nhập số âm (-) vào số liệu trên chỉ tiêu B27 (để cho nó nhỏ hơn) mà không được. Bạn chỉ cho mình với. Sắp hết hạn nộp QT rôi :wall::wall::wall:
Cảm ơn bạn nhiều nhé.

 

[moixuongnui]

Bạn ơi cho mình hỏi mình đang làm quyết toán thuế TNDN theo phần mềm HTKK 2.0 nhưng k làm sao in được vì phần mềm cứ báo lỗi.
Mình đã lập phụ lục chuyển lỗ 03-2A và số lỗ chuyển trong kỳ này đúng bằng chỉ tiêu B27 trên tờ khai tự quyết toán thuế TNDN. Nhưng máy cứ báo lỗi "Lỗ từ hoạt động SXKD (B27) phải nhỏ hơn hoặc bằng thu nhập từ hoạt động SXKD (B24)". Muốn nhập số âm (-) vào số liệu trên chỉ tiêu B27 (để cho nó nhỏ hơn) mà không được. Bạn chỉ cho mình với. Sắp hết hạn nộp QT rôi :wall::wall::wall:
Cảm ơn bạn nhiều nhé.

Còn lâu mới hết hạn mà lo gì :024:
Nếu B24 bạn 100 (lãi 100) nhưng năm trước bạn còn lỗ 150 thì bạn chỉ chuyển lỗ 100 thôi, 50 còn lại để năm sau chuyển tiếp.
Do đó cột 4 phần II trong mẫu 03-2A cũng thể hiện 100 thôi, trong ô 27 cũng gỏ 100 thôi.
Hy vọng bạn làm được.

 

[vietstyle]

Còn lâu mới hết hạn mà lo gì :024:
Nếu B24 bạn 100 (lãi 100) nhưng năm trước bạn còn lỗ 150 thì bạn chỉ chuyển lỗ 100 thôi, 50 còn lại để năm sau chuyển tiếp.
Do đó cột 4 phần II trong mẫu 03-2A cũng thể hiện 100 thôi, trong ô 27 cũng gỏ 100 thôi.
Hy vọng bạn làm được.

Cảm ơn bạn đã trả lời mình sớm. Nhưng mình vẫn không làm được bạn à.
Để mình đưa số liệu cụ thể bạn chỉ giúp mình nhé.
Năm nay cty mình lãi 10tr (chỉ tiêu B24), lỗ các năm trc chuyển sang là 230tr (chỉ tiêu B27). (CTy mình mới thành lập). Ở phụ lục 03-2A số lỗ chuyển trong kỳ tính thuế này đúng bằng số liệu ở chỉ tiêu B27 (230tr).
Mình không làm sao in được vì cứ báo lỗi mà chẳng biết sửa ở đâu cả. hic hic Số âm (-) thì không cho điền vào làm sao mà "Lỗ từ hoạt động SXKD (B27) phải nhỏ hơn hoặc bằng thu nhập từ hoạt động SXKD (B24)" đây???
Kíu mình với nhé. Cảm ơn bạn nhiều.

 

[moixuongnui]

Cảm ơn bạn đã trả lời mình sớm. Nhưng mình vẫn không làm được bạn à.
Để mình đưa số liệu cụ thể bạn chỉ giúp mình nhé.
Năm nay cty mình lãi 10tr (chỉ tiêu B24), lỗ các năm trc chuyển sang là 230tr (chỉ tiêu B27). (CTy mình mới thành lập). Ở phụ lục 03-2A số lỗ chuyển trong kỳ tính thuế này đúng bằng số liệu ở chỉ tiêu B27 (230tr).
Mình không làm sao in được vì cứ báo lỗi mà chẳng biết sửa ở đâu cả. hic hic Số âm (-) thì không cho điền vào làm sao mà "Lỗ từ hoạt động SXKD (B27) phải nhỏ hơn hoặc bằng thu nhập từ hoạt động SXKD (B24)" đây???
Kíu mình với nhé. Cảm ơn bạn nhiều.

Theo dữ liệu này thì làm như sau:
Ô B24 gỏ 10tr
Ô B27 gỏ 10tr
sang mẫu 03-2A gỏ phần II:
dòng năm 2007 cột 2 gỏ 230tr
dòng năm 2007 cột 4 gỏ 10tr
dòng năm 2007 cột 5 tự động còn 220tr

Nếu gỏ vậy mà in k được nữa thì lấy cây búa đập cái máy in đó đi rồi mua cái khác sẽ in được :056:

 

[noitybatdau]

Quyết toán thuế TNDN năm 2008

Em đang làm quyết toán thuế TNDN nam 2008, nhưng em đang phân vân, nhờ các anh chị giải đáp dùm nhé:
Cty em cả năm 2008 lỗ 51.340.900 (bao gồm cả chi phí thuế tạm tính đã nộp là 3.140.070), tuy nhiên, quý II năm 2008, bên em có lãi, nên đã đóng thuế tạm tính là 3.140.070, vậy trên tờ khai quyết toán thuế TNDN em có thể hiện số thuế tạm tính đã nộp là 3.140.070 ko? Vì trến báo cáo TNDN em chỉ thấy mục lợi nhuận trước thuế TNDN không hà. Cảm ơn các anh chị nhiều nhé! Em đang cần gấp lắm, vì tuần sau hết hạn nộp quyết toán rùi.

 

[vietstyle]

Theo dữ liệu này thì làm như sau:
Ô B24 gỏ 10tr
Ô B27 gỏ 10tr
sang mẫu 03-2A gỏ phần II:
dòng năm 2007 cột 2 gỏ 230tr
dòng năm 2007 cột 4 gỏ 10tr
dòng năm 2007 cột 5 tự động còn 220tr

Nếu gỏ vậy mà in k được nữa thì lấy cây búa đập cái máy in đó đi rồi mua cái khác sẽ in được :056:

:045::045::045: May quá không phải đập cái máy in đi.
Cảm ơn bạn nhé. Mình làm được rồi. Thấy iu quá đi :066::beernow:

 

[Dinhhue]

Các bạn cho mình hỏi là vào khoản giảm trừ trong bản tự khai thuế TNDN năm 2008 thì khi in phần mềm thiế 2.0 lại báo lỗi khong in được.
Theo thông tư BỘ TÀI CHÍNH Số: 03/2009/TT-BTC ngày 13 tháng 01 năm 2009 Hướng dẫn thực hiện giảm, gia hạn nộp thuế thu nhập doanh nghiệp theo Nghị quyết số 30/2008/NQ-CP ngày 11/12/2008 của Chính phủ thì trong phần bản tự khai thuế TNDN phải thêm hai dòng Doanh nghiệp ghi bổ sung 2 dòng vào trước dòng cam đoan trong Tờ khai quyết toán thuế thu nhập doanh nghiệp theo mẫu hiện hành như sau:
- Đối với trường hợp xác định được số thuế thu nhập doanh nghiệp của quý IV năm 2008:
+ Thuế TNDN được giảm theo Nghị quyết CP 30/2008 = (thuế thu nhập doanh nghiệp của quý IV năm 2008 x 30%).
+ Thuế TNDN còn phải nộp của năm 2008 = (Thuế TNDN phải nộp năm 2008 - Thuế TNDN được giảm theo Nghị quyết CP 30/2008).
nhưng trong phần mềm khai thuế thi không thể ghi thêm hai dòng này được .
Các bạn nào biết xin chỉ gium gấp .
xin cảm ơn trước .

 

[moixuongnui]

:
Cảm ơn bạn nhé. Mình làm được rồi. Thấy iu quá đi :066::beernow:

Đọc câu nay xong cũng ...thấy iu quá đi. hihihi

 

[juve7182]

Các bạn cho mình hỏi là vào khoản giảm trừ trong bản tự khai thuế TNDN năm 2008 thì khi in phần mềm thiế 2.0 lại báo lỗi khong in được.
Theo thông tư BỘ TÀI CHÍNH Số: 03/2009/TT-BTC ngày 13 tháng 01 năm 2009 Hướng dẫn thực hiện giảm, gia hạn nộp thuế thu nhập doanh nghiệp theo Nghị quyết số 30/2008/NQ-CP ngày 11/12/2008 của Chính phủ thì trong phần bản tự khai thuế TNDN phải thêm hai dòng Doanh nghiệp ghi bổ sung 2 dòng vào trước dòng cam đoan trong Tờ khai quyết toán thuế thu nhập doanh nghiệp theo mẫu hiện hành như sau:
- Đối với trường hợp xác định được số thuế thu nhập doanh nghiệp của quý IV năm 2008:
+ Thuế TNDN được giảm theo Nghị quyết CP 30/2008 = (thuế thu nhập doanh nghiệp của quý IV năm 2008 x 30%).
+ Thuế TNDN còn phải nộp của năm 2008 = (Thuế TNDN phải nộp năm 2008 - Thuế TNDN được giảm theo Nghị quyết CP 30/2008).
nhưng trong phần mềm khai thuế thi không thể ghi thêm hai dòng này được .
Các bạn nào biết xin chỉ gium gấp .
xin cảm ơn trước .

bạn ghi bằng tay vào bạn àh. Mình ở chi cục thuế Hoàng Mai - Hà Nội thấy họ hướng dẫn như vậy và mang đi nộp ngon lành. Tuy nhiên có thể mỗi nơi mỗi khác bạn nên gọi điện cho cán bộ quản lý của mình là tốt nhất.