Nhập sai hóa đơn đầu vào, đã xuất bán phải giải quyết thế nào?

[Nguyen Thanh Thuong]

Chào các anh chị, xin giúp em với:
Công ty em mua hàng thanh toán qua ngân hàng trị giá > 20 triệu, nhưng do em làm cùng lúc 2 công ty, có cùng mặt hàng, cùng nhà cung cấp nên em đã nhập hóa đơn đầu vào của công ty này thành hóa đơn đầu vào của công ty kia và đã xuất bán (tháng 8/2009). Tháng 10/1010 em rà soát lại hồ sơ chuẩn bị cho CCT quyết toán thì phát hiện. em phải giải quyết thế nào bây giờ? Sai lầm thật ngớ ngẩn, xin giúp em với.
:wall::wall::wall:

 

[Nguyen Thanh Thuong]

Huhuhu! các anh chị có cao kiến gì ko, giup em với, sắp tới ngày quyết toán rồi !

 

[duongvantuyen]

Bạn nhập bút toán điều chỉnh đi sau đó làm công văn giải trình bút toán điều chỉnh đó; Chắc chắn như vậy bạn đã kê khia hoá đơn đó rùi đúng ko? Bạn sẽ điều chih vào tháng kê khai kế tiếp nhé. OK ko có vấn đề j đâu nhé.

 

[Nguyen Thanh Thuong]

Bạn ơi, điều chỉnh và giải trình thế nào bây giờ? Mình đã nhập hàng của cty A vào hàng của Cty B và cty B xuất bán. Vấn đề là mình còn thanh toán qua ngân hàng?
Như bạn nói mình phải điều chỉnh giảm hóa đơn đầu vào và giảm hóa đơn đầu ra công ty B (điều chỉnh giảm tháng 8/2009 vào tháng 9/2010), đồng thời điều chỉnh tăng hóa đơn đầu vào công ty A và xuất bán hả? (Do cty A và Cty B đều là công ty thương mại mua hàng là bán hết liền trong tháng, tồn cuối kỳ =0). Thật sự mình rất lo lắng, 2 cty này đều do cùng 1 đội của 1 Chi cục thuế quản lý. Bạn có thể giúp mình rõ hơn được không?

 

[levanton]

Bạn ơi, điều chỉnh và giải trình thế nào bây giờ? Mình đã nhập hàng của cty A vào hàng của Cty B và cty B xuất bán. Vấn đề là mình còn thanh toán qua ngân hàng?
Như bạn nói mình phải điều chỉnh giảm hóa đơn đầu vào và giảm hóa đơn đầu ra công ty B (điều chỉnh giảm tháng 8/2009 vào tháng 9/2010), đồng thời điều chỉnh tăng hóa đơn đầu vào công ty A và xuất bán hả? (Do cty A và Cty B đều là công ty thương mại mua hàng là bán hết liền trong tháng, tồn cuối kỳ =0). Thật sự mình rất lo lắng, 2 cty này đều do cùng 1 đội của 1 Chi cục thuế quản lý. Bạn có thể giúp mình rõ hơn được không?

Cty khai nhầm đầu vào, bạn kê khai điều chỉnh trong tháng này ( tháng 9/2010), đồng thời hạch toán điều chỉnh hàng nhập, doanh thu, tiền thanh toán. Số tiền thuế điều chỉnh bạn làm ở phụ lục 01-3/GTGT và ghi vào chỉ tiêu 35.

Ở cty khai thiếu, bạn hạch toán điều chỉnh hạch toán, và điều chỉnh vào chi phí hoặc giá vốn ( vì đã hết thời hạn kê khai thuế GTGT đối với hóa đơn này)

 

[CaTinh]

nói như bạn thì chỉ lộn hóa đơn thôi chứ làm sao lộn hàng hoá được vì vậy bạn phải khai bổ sung hồ sơ khai thuế theo quy định tại điểm 5 mục I phần B TT60/2007/TT-BTC và hướng dẫn khai bổ sung của Tổng cục thuế tại www.gdt.gov.vn/hotrokekhai/khaibosung

 

[Nguyen Thanh Thuong]

Cảm ơn các anh chị đã quan tâm giúp đỡ.

Đầu tiên em cũng có cách nghĩ như anh Levanton, nhưng em đã lấy hàng của công ty A cho Cty B xuất bán và thu tiền.
Nếu như điều chỉnh 01 KHBS giảm thuế GTGT đầu vào của cty B thì ổn rồi, nhưng "đồng thời hạch toán điều chỉnh hàng nhập, doanh thu, tiền thanh toán" như thế nào khi em đã xuất hóa đơn bán ra của cty B?

Điều chỉnh như vậy thì sẽ như thế nào? sẽ ảnh hưởng đến BCTC năm 2009, mình điều chỉnh BCTC luôn hả?
Mong các anh chị chia sẻ.

 

[nhuthach106]

sau báo cáo tài chính em cũng có thể thay đổi nhưng xxbuts toán bị nhầm và gởi báo cáo tài chính chỉnh sữa vào CCT trên sổ cái em ghi bút toán điều chỉnh bằng bút mực cũng được không sao đâu .Còn phần tiền đã thanh toán qua ngân hàng thì hai công ty tự thoả thuận cho hợp lý thui

 

[Nguyen Thanh Thuong]

Cho em hỏi thêm vấn đề này:

Điều chỉnh thuế VAT đầu vào giảm, mình điều chỉnh trên bảng 01 KHBS của tháng cần điều chỉnh, thế còn tiền phạt có tính hay không nếu tháng này (09/2010) thuế VAT còn được khấu trừ số tiền lớn hơn số tiền phải nộp thêm do điều chỉnh VAT đầu vào giảm của tháng điều chỉnh.

Giúp em với, gấp gấp nhé!

 

[Nguyen Thanh Thuong]

Em làm tờ khai điều chỉnh được rồi, cảm ơn các anh chị đã giúp đỡ.