T
Quý 2, mình nhận 1 hóa đơn chuyển nhượng CCDC, TSCD, tổng số tiền là 220 tr.trong bảng kê chi tiết này có 2 TSCD >10tr, nhưng hạch toán all những TSCD này là 153 cùng với các CCDC khác, để dễ theo dõi. Trong cùng ngày HĐ, mình đã hạch toán xuất hết 153 sagn 242 và phân bổ 1 phần cho kỳ 5, kỳ 6 và nộp báo cáo tài chính quý 2 cho cty tổng để làm báo cáo hợp nhất rồi.
Sau khi làm hợp nhất xong thì P kiểm toán nội bộ có kiểm toán cty con là cty mình, có yêu cầu mình điều chỉnh 153 đó về 211. Vậy kỳ này mình sẽ hạch toán ntn để điều chỉnh theo yêu cầu đó
Sau khi làm hợp nhất xong thì P kiểm toán nội bộ có kiểm toán cty con là cty mình, có yêu cầu mình điều chỉnh 153 đó về 211. Vậy kỳ này mình sẽ hạch toán ntn để điều chỉnh theo yêu cầu đó
