Khoản chênh lệch tỷ giá....

[jolieszhang]

Công ty mình nhập khẩu hàng hóa theo giá USD, nhưng phải chuyển 2 đợt
Đợt 1 20%....tỷ giá 19.500đ
Đợt 2 80%....tỷ giá 20.000đ

Làm sao nhất quán khi mình nhập hàng về để tính giá vốn hàng bán bây giờ....

Khi nhập vào phần mềm thì chỉ nhập một tỷ giá thôi....

Anh chị và các bạn giúp em với.....

:yo yo (31)::yo yo (31)::yo yo (31)::yo yo (31)::yo yo (31):

 

[myyen9999]

Công ty mình nhập khẩu hàng hóa theo giá USD, nhưng phải chuyển 2 đợt
Đợt 1 20%....tỷ giá 19.500đ
Đợt 2 80%....tỷ giá 20.000đ

Làm sao nhất quán khi mình nhập hàng về để tính giá vốn hàng bán bây giờ....

Khi nhập vào phần mềm thì chỉ nhập một tỷ giá thôi....

Anh chị và các bạn giúp em với.....

:yo yo (31)::yo yo (31)::yo yo (31)::yo yo (31)::yo yo (31):

Ủa, sao kỳ vậy, lúc bạn thanh toán thì cứ lấy tí giá nhân với tiền usd rồi mới hạch toán tiền việt,lần hai cũng vậy. cộng 2 khoản này lại = 1 số A.Khi tờ khai về thì bạn hạch toán theo tỉ giá trên trên tờ khai ra số B. chênh lệch của 2 số A và B này đưa vô TK 635, hay 515. Chỉ đơn giản vậy thôi.

 

[hungvu22]

chênh lêch tỷ giá

haiz ./ đung rùi đó bạn ah!

hach toán mua hàng ,dvu hoặc khoản phải trả phát sinh
NO TK 156,152,153,331...

CÓ 1111,1112,1122
CÓ TK 635- CHI PHI TAI CHINH
NGUOC LAI
- nếu tỷ giá chi trả nhỏ hơn tỵ gia ghi sổ thì ghi tăng doanh thu lên thoi


nhung ma cái này có nhìu chỗ tớ vẫn chưa thật sự giỏi nè . ai có tài liệu náo tham khảo hay hay gừi wa cho tớ zới ; thuhung1988@yahoo.com.vn

thank nhiu nha!:015::015:

 

[jolieszhang]

Nhưng mà khi đánh vào phần mền thì số tiền tổng hàng hóa mà mình trả cho khách không khớp với số tiền tổng khi mình thanh toán

Khi thanh toán tiền NH số tiền là 105.380.970đ
Nhưng trong phần mềm nó đưa đơn giá là 10.589đ khi mình nhân với SL hh thì ra 106.368.359đ(1561)
Và chi phí hh 1562: 17.256.564đ

Thì làm sao mình tính giá vốn hàng bán một cách chính xác vừa Phần Mềm vừa Thực Tế phải trả...
Help...

 

[myyen9999]

Mình cũng làm bên xuất nhập khẩu và cũng hạch toán trên phần mềm. Cty cũng thường thanh toán cho khách hàng nước ngoài bằng TT, LC và cũng trả tới mấy lần và chênh lệch tỉ giá như vậy. nếu cty bạn cũng giống như vậy thì liên hệ myyen9@gmail.com. phần này mình thấy rất đơn giản mà.

 

[hungvu22]

chênh lêch tỷ giá

HAI ZZZ
to wen ghi cho ban

1, gia vốn
NO TK 632
CO TK 156
2, NO TK 131 TRI GIA THANH TOAN XUAT KHO
CO 511 DT CHƯA THUẾ
CÓ 3331 THUẾ GTGT PHẢI NOP
- khi khách hàng thanh toán tiền
NỢ 131
CÓ 515

 

[myyen9999]

HAI ZZZ
to wen ghi cho ban

1, gia vốn
NO TK 632
CO TK 156
2, NO TK 131 TRI GIA THANH TOAN XUAT KHO
CO 511 DT CHƯA THUẾ
CÓ 3331 THUẾ GTGT PHẢI NOP
- khi khách hàng thanh toán tiền
NỢ 131
CÓ 515

Nhưng mà trường hợp của bạn ở trên kia là nhập khẩu hàng hóa và thanh toán cho khách hàng 2 lần. mình không hiểu câu trả lời của bạn!!!bạn ấy đang hỏi xác định giá vốn????

 

[cachep87]

Công ty mình nhập khẩu hàng hóa theo giá USD, nhưng phải chuyển 2 đợt
Đợt 1 20%....tỷ giá 19.500đ
Đợt 2 80%....tỷ giá 20.000đ

Làm sao nhất quán khi mình nhập hàng về để tính giá vốn hàng bán bây giờ....

Khi nhập vào phần mềm thì chỉ nhập một tỷ giá thôi....

Anh chị và các bạn giúp em với.....

Bạn xem cách ghi nhận tỷ giá tại đây

 

[jolieszhang]

Thì lần đầu mình đặt cọc 20% cho khách hàng....lần sau thì số tiền còn lại.......

 

[myyen9999]

Thì lần đầu mình đặt cọc 20% cho khách hàng....lần sau thì số tiền còn lại.......

Lúc Đầu bạn đặt cọc tền hàng :Nợ 331/có 1121: tỉ giá *usd =A
bạn trả lần 2:Nợ 331/Có 1121: Tỉ giá lúc này * usd =B
A + B =C
Khi bạn có tờ khai: Nợ 1561/ Có 331: Tỉ giá trên tờ khai * số usd (trị giá hợp đồng ký với nn, cũng là tổng trị giá usd thanh toán 2 lần ở trên)=D
Chênh lệch C>D=> Nợ 635/có 331
Chênh lệch D>C=>Nợ 331/có 515
Còn xác định giá vốn thì = D+ thuế NK+Thuế TTDB+Cước vận chuyển+Phí THC+Bảo hiểm....

 

[jolieszhang]

Nhưng tỷ giá trên tờ khai là tỷ giá khi mình nộp 20% số tiền........
Nên trên tờ khai tính ra số tiền nó không khớp với số tiền mình đã chuyển....tờ khai< tiền đã chuyển

 

[jolieszhang]

Thêm một vấn đề nủa....khi mình nhập hàng mua ghi đơn giá mua theo packing list...sau đó mình xuất kho thì nó tự nhảy đơn giá ra lun
Nếu theo đơn giá này tính thì số tiền nó không khớp với số tiền mình đã trả cho khách hàng.......Xuất>Trả...Do mình thống nhất 2 lần chuyển tiền thành 1 giá
Hix...

 

[cachep87]

Thì lần đầu mình đặt cọc 20% cho khách hàng....lần sau thì số tiền còn lại.......

Để mình trích cho bạn nhé:

+ Đối với tiền tệ: bao gồm tiền & các khảon tương đương tiền hiện có, các khoản phải thu phải trả. việc ghi chép và báo cáo các khảon mục tiền tệ bằng ngoại tệ phải được thực hiện theo nhứng nguyên tắc:
--> Khi phát sinh: ghi nhận theo tỷ giá giao ngay
--> Khi sử dụng: ghi nhận theo tỷ giá ghi sổ kế toán
--> Vào cuối kỳ: phải lập và đánh giá lai tỷ giá cuối kỳđể lập và trình bày báo cáo tài chính

- Khi phát sinh ghi nhận theo tỷ giá trên hóa đơn ==> giá vốn tính theo tỷ giá đó

- Khi thanh toán ghi nhận theo tỷ giá đã ghi sổ (tỷ giá trên hóa đơn lúc phát sinh) ==> sẽ xuất hiện chênh lệch, chệnh này ghi nhận vào chi phí tài chính hoặc doanh thu tài chính (tùy trường hợp lỗ hay lãi tỷ giá)