Nợ lương hàng tháng treo vào 3385 được không?

[danhthaipro]

Tình hình là thế nay. Em mới chuyển sang làm kế toán cho một trường học đang giai đoạn đầu tư xây dựng góp cổ phần nhé. Lương của mấy Sếp không lĩnh mà cuối kỳ có bút toán N3341 có 3385 và theo dõi chi tiết từng người 1. Đây là do kế toán trước làm như vậy. Không biết có đúng không các tiền bối. một điều nữa hỏi lun. Có phát sinh thu tiền theo giấy nhận nợ là có bút toán N111, N112 Có 3386 cũng theo dõi từng người. Có đúng không các tiền bối. Theo em làm khế ước vay cho nhanh là N111, N112 Có 311. Cách nào đúng luật. Monh mọi người chỉ giáo!

 

[Kế Toán Già Gân]

Tình hình là thế nay. Em mới chuyển sang làm kế toán cho một trường học đang giai đoạn đầu tư xây dựng góp cổ phần nhé. Lương của mấy Sếp không lĩnh mà cuối kỳ có bút toán N3341 có 3385 và theo dõi chi tiết từng người 1. Đây là do kế toán trước làm như vậy. Không biết có đúng không các tiền bối.

Tiền lương chưa chi trả vẫn để theo dõi ở vế có của TK 334,không nhất thiết phải hạch toán theo bạn trình bày

KẾT CẤU VÀ NỘI DUNG PHẢN ÁNH CỦA TÀI KHOẢN 334 - PHẢI TRẢ NGƯỜI LAO ĐỘNG

Bên Nợ:

- Các khoản tiền lương, tiền công, tiền thưởng có tính chất lương, bảo hiểm xã hội và các khoản khác đã trả, đã chi, đã ứng trước cho người lao động;

- Các khoản khấu trừ vào tiền lương, tiền công của người lao động.
​

Bên Có:

- Các khoản tiền lương, tiền công, tiền thưởng có tính chất lương, bảo hiểm xã hội và các khoản khác phải trả, phải chi cho người lao động.
​

Số dư bên Có:

Các khoản tiền lương, tiền công, tiền thưởng có tính chất lương và các khoản khác còn phải trả cho người lao động.
​

Tài khoản 334 có thể có số dư bên Nợ. Số dư bên Nợ Tài khoản 334 rất cá biệt - nếu có phản ánh số tiền đã trả lớn hơn số phải trả tiền lương, tiền công, tiền thưởng và các khoản khác cho người lao động.

Có phát sinh thu tiền theo giấy nhận nợ là có bút toán N111, N112 Có 3386 cũng theo dõi từng người. Có đúng không các tiền bối. Theo em làm khế ước vay cho nhanh là N111, N112 Có 311. Cách nào đúng luật. Monh mọi người chỉ giáo!

Chưa hiểu ý câu bạn đang cần

 

[danhthaipro]

Mình cũng đồng ý là hạch toán nợ lương như thế nhưng hỏi mọi người cho chắc ăn. Còn vế sau mình giải thích như sau: Nhìn thấy trong sổ phát sinh KT trước trình bày như thế này: Thu tiền theo giấy nhận nợ định khoản như sau Nợ 111 hoặc Nợ 112 Có 3386-nghiệp vụ này mình tìm hiểu ý là vay một trong những ông góp vốn xây dựng trường để trang trải chi phí phát sinh hàng ngày nhưng lại không muốn tính vào số vốn 411 mà muốn tính vào khoản sau này ai gópvôn vào sau thì lấy số vốn người ta góp khấu trừ luôn những khoản mình đã chi trước (không nói số tiền góp hình thành lên 411 nhé). Như mình nghĩ thì ĐK luôn là Nợ 111 hoặc N 112 Có 311 - chi tiết từng đối tượng. Mong mọi người góp ý để không gặp sai xót trong hạch toán vì KT trước trốn không đến làm việc, mình theo dõi lại thấy nhìu cái dở dở ương ương.

 

[aladin77772000]

TK3386-kí cược ký quỹ ngắn hạn phản ánh số tiền đơn vị bạn nhận ký cược ký quỹ ngắn hạn của các đối tượng bên ngoài (không phù hợp vì ở đây của bạn là các đối tượng có vốn góp - bên trong - và nếu phát sinh TK3386 lại phát sinh các hợp đồng cung cấp dịch vụ thì mới có các khoản đảm bảo hợp đồng --> lằng nhằng lắm bạn ạ). Còn nếu hạch toán TK311 - vay ngắn hạn thường sẽ pháp sinh lãi vay và lại phải theo dõi thu nhập từ lãi vay của người góp vốn để tính thuế TNCN (vì chỉ có lãi vay từ tổ chức tín dụng mới không chịu thuế TNCN) --> cũng lằng nhằng. Theo mình thì bạn hạch toán vào TK3388-chi tiết khoản vay tiền vốn có tính chất tạm thời không chịu lãi (và làm khế ước vay không lấy lãi) - tương tự với TK1388-Các khoản cho vay, cho mượn vật tư, tiền vốn có tính chất tạm thời không lấy lãi.

 

[Khongchuyen]

Tình hình là thế nay. Em mới chuyển sang làm kế toán cho một trường học đang giai đoạn đầu tư xây dựng góp cổ phần nhé. Lương của mấy Sếp không lĩnh mà cuối kỳ có bút toán N3341 có 3385 và theo dõi chi tiết từng người 1. Đây là do kế toán trước làm như vậy. Không biết có đúng không các tiền bối. một điều nữa hỏi lun. Có phát sinh thu tiền theo giấy nhận nợ là có bút toán N111, N112 Có 3386 cũng theo dõi từng người. Có đúng không các tiền bối. Theo em làm khế ước vay cho nhanh là N111, N112 Có 311. Cách nào đúng luật. Mong mọi người chỉ giáo!

Nợ có lâu không hả bạn?
Việc gì phải làm thế cho nó rắc rồi thêm hả bạn?
Bản chất tài khoản 334 là một khoản nợ (không tính lãi) rồi bạn là chuyển từ đó sang khoản 3385 cũng là một khoản nợ (không tính lãi), việc làm này để làm gì nhỉ?

Còn vấn đề hỏi tiếp của bạn không đủ thông tin nên chưa biết cách giải thích!