D
Các anh chị giúp em với. Tháng 5 vừa rồi em có nhập 1 lô hàng trị giá 710 triệu, thuế GTGT hàng nhập khẩu 71 triệu. Sang tháng 6 mới đi nộp tiền thuế cho lô hàng này. Nhưng do em không chú ý nên đã khai khấu trừ thuế GTGT này vào tháng 5. Do đó, cty em trong tháng 5 còn được khấu trừ tới 39 triệu. Nếu khai đúng thì tháng 5 em phải nộp số thuế là 32 triệu (Vì tháng 5 em có thuế GTGT đầu ra là 32 triệu). Như vậy em làm điều chỉnh sẽ ảnh hưởng đến tình hình nộp thuế. Em hỏi nhiều người nhưng mỗi người mỗi ý. Người nói là làm điều chỉnh chỉ nộp phạt chứ ko phải nộp thêm 32 tr (vì toàn bộ lô hàng đó em đã bán hết trong tháng 6, nên nếu nộp nữa sẽ không có thuế đầu ra để lấy lại số tiền thuế này). Người thì nói nộp 32 tr và cả tiền phạt nữa. Em muốn hỏi nếu làm điều chỉnh lại tháng 5 phải nộp 32tr thì còn 32tr khấu trừ của 71tr em nhầm sẽ nằm ở đâu? Hay em phải làm điều chỉnh từ tháng 5 đến tháng 9 luôn? (Tờ khai từ tháng 6 đến tháng 9 của em đều là được khấu trừ chứ không nộp thuế). Xin các anh chị giúp em với. Em rối quá.:wall::wall:
