Thuế TNDN tạm tính và Sổ kế tóan

[chauthanhbinh]

Trường hợp của cty mình thì kế tóan cũ hàng quý có báo cáo thuế TNDN tạm tính. Nhưng không có làm sổ sách. Giờ mình làm sổ có phải mình phải làm sao cho kết quả giữa bảng báo cáo thuế TNDN tạm tính với sổ sách giống nhau không. Vì nếu mình dựa vào những hóa đơn chứng từ hợp lệ (và những chứng từ hiện có thực) để làm sổ. Vì cty phát sinh nghiệp vụ ít nên việc xác định doanh thu và chi phí không mất thời gian. Nhưng kết quả doanh thu và chi phí của mình ra không giống với báo cáo trước của kế tóan. Mình cũng ko rõ từ đâu mà kế tóan trước đây ra con số này. Vậy bây giờ mình chọn trường hợp nào để làm sổ:
TH1: Dựa vào báo cáo thuế TNDN tạm tính để cho ra kết quả giống nhau
TH2: Chỉ hạch tóan những hóa đơn chứng từ hợp lệ để làm sổ.
Gờ mình phải làm sao. Mong các bạn hướng dẫn!
Cám ơn các bạn nhiều!

 

[Truong Nguyen]

Trường hợp của cty mình thì kế tóan cũ hàng quý có báo cáo thuế TNDN tạm tính. Nhưng không có làm sổ sách. Giờ mình làm sổ có phải mình phải làm sao cho kết quả giữa bảng báo cáo thuế TNDN tạm tính với sổ sách giống nhau không. Vì nếu mình dựa vào những hóa đơn chứng từ hợp lệ (và những chứng từ hiện có thực) để làm sổ. Vì cty phát sinh nghiệp vụ ít nên việc xác định doanh thu và chi phí không mất thời gian. Nhưng kết quả doanh thu và chi phí của mình ra không giống với báo cáo trước của kế tóan. Mình cũng ko rõ từ đâu mà kế tóan trước đây ra con số này. Vậy bây giờ mình chọn trường hợp nào để làm sổ:
TH1: Dựa vào báo cáo thuế TNDN tạm tính để cho ra kết quả giống nhau
TH2: Chỉ hạch tóan những hóa đơn chứng từ hợp lệ để làm sổ.
Gờ mình phải làm sao. Mong các bạn hướng dẫn!
Cám ơn các bạn nhiều!

Dựa vào cả 2 để làm sổ. Chi phí thuế TNDN ngoài hóa đơn ra còn tiền lương, tiền chi phi phí ngoài... vấn đề là bạn cần xem họ dựa vào những cái gì để làm thuế TNDN từ đó mới có hướng mà làm.

 

[chauthanhbinh]

Dựa vào cả 2 để làm sổ. Chi phí thuế TNDN ngoài hóa đơn ra còn tiền lương, tiền chi phi phí ngoài... vấn đề là bạn cần xem họ dựa vào những cái gì để làm thuế TNDN từ đó mới có hướng mà làm.

Cảm ơn bạn. Nhưng ý của mình là kế tóan cũ trước đây không làm sổ gì hết và đã nghỉ việc. Mình mới vào cty làm. Giờ mình phải làm sổ. Vậy có phải mình phải dựa vào con số trên thuế TNDN tạm tính mà kế tóan cũ đã báo với thuế mà làm sổ ko (Cho dù con số đó ko chính xác) thì mình nhất thiết phải làm kết quả trên sổ kế tóan giống với con số trên thuế TNDN tạm tính?

 

[Quan su quat mo]

Trường hợp của cty mình thì kế tóan cũ hàng quý có báo cáo thuế TNDN tạm tính. Nhưng không có làm sổ sách. Giờ mình làm sổ có phải mình phải làm sao cho kết quả giữa bảng báo cáo thuế TNDN tạm tính với sổ sách giống nhau không. Vì nếu mình dựa vào những hóa đơn chứng từ hợp lệ (và những chứng từ hiện có thực) để làm sổ. Vì cty phát sinh nghiệp vụ ít nên việc xác định doanh thu và chi phí không mất thời gian. Nhưng kết quả doanh thu và chi phí của mình ra không giống với báo cáo trước của kế tóan. Mình cũng ko rõ từ đâu mà kế tóan trước đây ra con số này. Vậy bây giờ mình chọn trường hợp nào để làm sổ:
TH1: Dựa vào báo cáo thuế TNDN tạm tính để cho ra kết quả giống nhau
TH2: Chỉ hạch tóan những hóa đơn chứng từ hợp lệ để làm sổ.
Gờ mình phải làm sao. Mong các bạn hướng dẫn!
Cám ơn các bạn nhiều!

Bạn nên làm TH2, TNDN đã tạm tính => dựa theo cái tạm để làm sổ kế toán => rối.

 

[chauthanhbinh]

Bạn nên làm TH2, TNDN đã tạm tính => dựa theo cái tạm để làm sổ kế toán => rối.

Đúng thật sự là sẽ rất rối nếu buộc phải dựa vào thuế TNDN tạm tính. Mình thống kê con số không bằng nhau. Giờ mình phải cân đối không biết lấy đâu ra hóa đơn chứng từ hợp lệ để con số giống nhau đây.

 

[oixanhkd]

Công ty mình mới thành lập, vậy ngoài kê khai thuế GTGT hang tháng thì khi nào mình mới làm thúe TNDN tạm tính. Và làm rùi gửi thuế và nộp tiền tạm tính hay sao? Tiền nộp đó sau này có hòan trả không? Hic, mình mới ra trường nên chẳng biết chi nhiều hết. Huhu

 

[cachep87]

Công ty mình mới thành lập, vậy ngoài kê khai thuế GTGT hang tháng thì khi nào mình mới làm thúe TNDN tạm tính. Và làm rùi gửi thuế và nộp tiền tạm tính hay sao? Tiền nộp đó sau này có hòan trả không? Hic, mình mới ra trường nên chẳng biết chi nhiều hết. Huhu

Bạn tham khảo các bài viết tại topic Thuế Thu NHập Doanh Nghiệp