H
Vấn đề này mình thắc mắc đã lâu mà chưa thông mong mọi người cùng trao đỗi.
Ví dụ: 1 DN có số liêu trên Bảng cân đối - TK 133 phát sinh có và nợ = 1,9 tỷ TK 511 PS = 27 tỷ ( Thuế 10% )
- TK 333 phát sinh có = 2.7 tỷ PS nợ = 2.1 tỷ dư có = 0,6 tỷ
Theo hướng dẫn của thuế.
Trong mẩu B02-DNN Tình hình ...... với nhà nước: phát sinh phải nộp = 0,8 tỷ đã nộp = 0,2 còn phải nộp cuối kỳ = 0,6 tỷ ( trừ phần bù trừ từ TK 133 )
Mình thấy như vậy chưa hợp lý vì bên có TK 333 = 2,7 là tổng số tiền DN phải làm nghĩa vụ với nhà nước, trong quá trình mua vật tư đã trã trước qua TK 133 = 1,9tỷ nên còn phải nộp 0.8 tỷ. Nếu nhìn vào biểu 02 thì thấy cả năm DN chỉ làm nghĩa vụ với nhà nước 0.8 tỷ là chưa thể hiện được hết công sức của DN với nhà nước và chưa hợp hợp lý, mình đã hỏi CB thuế họ trả lời chỉ tính số DN thực nộp chứ không tính phần bù trừ, các bạn thảo luận xem.:wall:
Ví dụ: 1 DN có số liêu trên Bảng cân đối - TK 133 phát sinh có và nợ = 1,9 tỷ TK 511 PS = 27 tỷ ( Thuế 10% )
- TK 333 phát sinh có = 2.7 tỷ PS nợ = 2.1 tỷ dư có = 0,6 tỷ
Theo hướng dẫn của thuế.
Trong mẩu B02-DNN Tình hình ...... với nhà nước: phát sinh phải nộp = 0,8 tỷ đã nộp = 0,2 còn phải nộp cuối kỳ = 0,6 tỷ ( trừ phần bù trừ từ TK 133 )
Mình thấy như vậy chưa hợp lý vì bên có TK 333 = 2,7 là tổng số tiền DN phải làm nghĩa vụ với nhà nước, trong quá trình mua vật tư đã trã trước qua TK 133 = 1,9tỷ nên còn phải nộp 0.8 tỷ. Nếu nhìn vào biểu 02 thì thấy cả năm DN chỉ làm nghĩa vụ với nhà nước 0.8 tỷ là chưa thể hiện được hết công sức của DN với nhà nước và chưa hợp hợp lý, mình đã hỏi CB thuế họ trả lời chỉ tính số DN thực nộp chứ không tính phần bù trừ, các bạn thảo luận xem.:wall:
