Cả nhà ơi cho mình hỏi trường hợp là: Tháng 12/2010 Công ty mình phát sinh số thuế GTGT phải nộp trên tờ khai là 5.084.798đ và mình đã nộp rồi (tháng 12 mới phải nộp lần đầu vì các tháng trước toàn được khấu trừ). Nhưng bi giờ tổng cộng lại số thuế GTGT phải nộp trên sổ sách (cả năm) thì lại là 5.083.793đ bị lệch giảm phải nộp là 1.005đ (Nguyên nhân: do kế toán cũ kê khai số thuế GTGT được khấu trừ sai trên tờ khai một vài lần). Vấn đề k phải là tiền giảm phải nộp mà là mình phải điều chỉnh số liệu thế nào cho khớp với số trên tờ khai đây? Để là số liệu ghi vào bảng Cân đối tài khoản, cân đối kế toán, tình hình thực hiện nghĩa vụ với NN. Lấy con số nào đây?
Cả nhà giúp mình với, cám ơn rất nhiều.
