Thuế TNDN tạm tính quý IV/2010

[Dungghetghe]

các bác giúp em với, CTY em 3 quý đầu lỗ, nhưng quý 4 lãi, mà tình hình là CTY mới thành lập nên sếp chưa muồn đóng thuế TNDN nhiều.
Em đang tính làm bảng thuế TNDN tạm tính quý 4 sẽ cho chi phí cao và doanh thu tập chút có được không ạ?? có bị ảnh hưởng gì đến sổ sách sau này không??
Sau này quyết toán với thuế họ có truy thu hoặc phạt không

Bác nào biết xin chỉ gíup em với ạ, cho em hỏi có thể lấy số dư quý trước chuyển qua được không ạ? nếu cho cho số dư đó vào mục nào trên tờ khai thuế TNDN tạm tính??

 

[luusuongmai]

các bác giúp em với, CTY em 3 quý đầu lỗ, nhưng quý 4 lãi, mà tình hình là CTY mới thành lập nên sếp chưa muồn đóng thuế TNDN nhiều.
Em đang tính làm bảng thuế TNDN tạm tính quý 4 sẽ cho chi phí cao và doanh thu tập chút có được không ạ?? có bị ảnh hưởng gì đến sổ sách sau này không??
Sau này quyết toán với thuế họ có truy thu hoặc phạt không

Bác nào biết xin chỉ gíup em với ạ, cho em hỏi có thể lấy số dư quý trước chuyển qua được không ạ? nếu cho cho số dư đó vào mục nào trên tờ khai thuế TNDN tạm tính??

3 quý đầu lỗ nhưng nhiều hay ít...và số lãi của quý 4 lớn hay nhỏ hơn tổng số lỗ của 3 quý kia vậy bạn?
Nếu lớn hơn thì bạn fai nộp thuế rồi
Nếu nhỏ hơn thì tất nhiên cả năm cty lỗ, làm gì có lãi mà nộp
tờ khai thuế TNDN tạm tính hàng quý chỉ là số tạm tính thôi bạn ạ, quan trọng là quyết toán cuối năm. Cuối năm bạn sẽ bù trừ 4 quý lại, lúc đó mới biết được thật sự lỗ / lãi

 

[nhung0601]

các bác giúp em với, CTY em 3 quý đầu lỗ, nhưng quý 4 lãi, mà tình hình là CTY mới thành lập nên sếp chưa muồn đóng thuế TNDN nhiều.
Em đang tính làm bảng thuế TNDN tạm tính quý 4 sẽ cho chi phí cao và doanh thu tập chút có được không ạ?? có bị ảnh hưởng gì đến sổ sách sau này không??
Sau này quyết toán với thuế họ có truy thu hoặc phạt không

Bác nào biết xin chỉ gíup em với ạ, cho em hỏi có thể lấy số dư quý trước chuyển qua được không ạ? nếu cho cho số dư đó vào mục nào trên tờ khai thuế TNDN tạm tính??

không được chuyển lỗ giữa các quý bạn ạ,

 

[quytda]

3 quý đầu lỗ nhưng nhiều hay ít...và số lãi của quý 4 lớn hay nhỏ hơn tổng số lỗ của 3 quý kia vậy bạn?
Nếu lớn hơn thì bạn fai nộp thuế rồi
Nếu nhỏ hơn thì tất nhiên cả năm cty lỗ, làm gì có lãi mà nộp
tờ khai thuế TNDN tạm tính hàng quý chỉ là số tạm tính thôi bạn ạ, quan trọng là quyết toán cuối năm. Cuối năm bạn sẽ bù trừ 4 quý lại, lúc đó mới biết được thật sự lỗ / lãi

Không được chuyển lỗ giữa các quý trong năm nên 3 quý trước lỗ,quý 4 lãi vẫn phải nộp thuế.

 

[kimsunbo]

Bị ảnh hưởng chứ bạn. Nhưng mà nếu có thể, bạn kiếm thêm chi phí để làm giảm doanh thu của Quý 4 lại. Chi phí đó phải hợp tình hợp lý nha bạn. Nhân tiện mình không biết là đưa vào khoản tiền thưởng cuối năm như kiểu lương tháng 13 có hợp lý không nhỉ? ( Cty mình cũng bị lãi quá nhiều ở q4). Và việc thiếu tiền mặt để kinh doanh nên có vay ngoài, thì hợp đồng vay vốn tư nhân và lãi xuất bằng NH có được chấp nhận không nhỉ. Làm ơn chỉ giáo cho mình với các cao nhân nhé

 

[lehangnb]

@Dungghetnhe: Thuế TNDN quý IV được gia hạn nộp đến hết 31/3/2011 nên bạn cứ yên tâm khai thuế dương nếu có phát sinh phải nộp. Sau khi làm báo cáo tài chính và quyết toán thuế TNDN 2010 nếu phát sinh dương bằng nào thì bạn nộp bằng ấy thôi, còn không cần quan tâm tới cái tạm tính quý IV nữa. Nếu mà (-) thì càng tốt, không phải nộp.

Vay tư nhân thì cũng được coi là chi phí hợp lý hợp lệ đấy ( vì mức khống chế là 1.5 lần lãi suất cơ bản của NHNN), nhưng bạn cũng chú ý là phần lãi trả cho người cho vay thì phải thu lại thuế TN toàn phần là 5% /tổng số tiền để nộp thuế thì mới được đấy nhé.

 

[honey001]

Anh chị cho mình hỏi, không được chuyển lỗ giữa các Quý. Trường hợp Quý 4/2010 lãi, nhưng năm 2009 lỗ. Vậy năm 2009 có được chuyển lỗ sang khi làm báo cáo quý 4/2010 không?

 

[lehangnb]

Đối với trường hợp mà năm 2009 lỗ tuy nhiên quý IV/2010 lãi thì bạn vẫn phải kê khai thuế TNDN dương , lỗ sẽ và chỉ được chuyển 1 lần vào thời điểm quyết toán thuế TNDN năm, bởi vậy nếu trong bất cứ quý nào của năm 2010 mà có lãi thì vẫn phải đi nộp thuế trước rồi sau đó quyết toán năm thì tính chuyển lỗ và hoàn thuế sau.

 

[kidkiss]

@Dungghetnhe: Thuế TNDN quý IV được gia hạn nộp đến hết 31/3/2011 nên bạn cứ yên tâm khai thuế dương nếu có phát sinh phải nộp. Sau khi làm báo cáo tài chính và quyết toán thuế TNDN 2010 nếu phát sinh dương bằng nào thì bạn nộp bằng ấy thôi, còn không cần quan tâm tới cái tạm tính quý IV nữa. Nếu mà (-) thì càng tốt, không phải nộp.]

Có đúng là như vậy không? Mình cũng có trường hợp tương tự!

 

[lehangnb]

Có đúng là như vậy không? Mình cũng có trường hợp tương tự![/QUOTE]

Đúng như vậy đấy bạn ạ. Khi bạn làm cái Tờ khai thuế TNDN tạm tính quý IV thì ở góc trái ngay bên dưới tờ khai bạn hãy đánh dấu vào dòng : Gia hạn theo QD12/2010... thì sẽ được tạm hoãn nộp thuế đến tận 31/3/2011

 

[thoayeu]

Đúng đấy, hạn nộp là hết 31/3/2011 mới phải nộp thuế TNDN qúy 4, sau đó thì bạn đã làm bctc năm 2010. Lúc này Cty bạn cả năm lỗ thì quý 4 sẽ không phải nộp nữa đâu? Công ty mình năm ngoái cũng gặp rồi. Hệ thống trên cơ quan thuế sẽ tự động trừ đi khi bạn nộp quyết toán Thuế TNDN,

 

[khoatcdn]

các bác giúp em với, CTY em 3 quý đầu lỗ, nhưng quý 4 lãi, mà tình hình là CTY mới thành lập nên sếp chưa muồn đóng thuế TNDN nhiều.
Em đang tính làm bảng thuế TNDN tạm tính quý 4 sẽ cho chi phí cao và doanh thu tập chút có được không ạ?? có bị ảnh hưởng gì đến sổ sách sau này không??
Sau này quyết toán với thuế họ có truy thu hoặc phạt không

Bác nào biết xin chỉ gíup em với ạ, cho em hỏi có thể lấy số dư quý trước chuyển qua được không ạ? nếu cho cho số dư đó vào mục nào trên tờ khai thuế TNDN tạm tính??

Tờ khai các quý trong năm là tờ khai tạm tính. Vì vậy, bạn cứ tạm tính và nộp thuế theo ý của sếp bạn. Chỉ khi quyết toán thuế TNDN cả năm thì mới đòi hỏi tính chính xác.

 

[HuuTuynh]

Bạn ơi, thuế TNDN quý IV được gia hạn theo QD12/2010 là phải nộp trước 30/04/2011 bạn nhé, nếu DN nào có số thuế lớn phải nộp, thì 1 tháng đó cũng sinh ra nhiều thứ lắm bạn.

 

[NahNah]

Tôi cũng đang vướng 1 chút về vấn đề này, nhưng không rành lắm cách viết, gởi bài . Nếu có sai sót gì mong diễn đàn lượng thứ . Và mong các anh chị trong diễn đàn tư vấn giúp:

Năm 2009 Cty tôi lỗ 50tr, 3 quý đầu lỗ , Quý 4 lãi .Sau khi trừ lỗ của 3 quý đầu (tôi đưa lỗ của 3 quý đầu vào mục chi phí, nhưng không chuyển lỗ 2009),nên thuế là 15t và chưa nộp thuế. Sau khi quyết toán và chuyển lỗ 2009 thì Cty chỉ nộp 1tr. Vậy cty tôi nộp thuế theo quý hay theo năm? Nếu nộp theo năm có cần bổ sung hồ sơ gì không ?

 

[hanani]

Em cũng thắc mắc cái này, Em ko biết lên nộp thuế theo số nào
Trong 3 Quý /2010: tạm tính : lãi 12.000.000 - đã nộp đủ theo tạm tính
Trong tờ khai tạm tính Q4 thì lãi : 6.000.000
-- Khi Tự làm Tờ khai quyết toán ( do chuyển lỗ năm 2009 sang ) thì cả năm 2010 chi lãi có :12.500.000
==> Vậy giờ em phải nộp thuế theo số tạm tính Q4/2010 : 6.0000.000
Hay nộp theo quyết toán : 500.000

Mong các các cố vấn sớm để em đi nộp ah