K
Hiện tại Cty có làm 1 dự án sản xuất hàng tiêu dùng tại Việt Nam. Dự án này có sự tham gia của 3 bên: 1 cty Nhà nước, 1 cty nước ngoài và cty mình (Nhóm nhà đầu tư). Trước khi thành lập pháp nhân cho dự án này (Công ty Dự án) thì Nhóm nhà đầu tư ủy quyền cho Cty mình ký các hợp đồng tư vấn, nghiên cứu thị trường với 1 số cty nước ngoài (Nhà thầu nước ngoài) về tính khả thi của dự án này.
Các nghiệp vụ sẽ như sau:
1. Cty mình ký hợp đồng tư vấn với Nhà thầu nước ngoài.
2. Yêu cầu nhà thầu nước ngoài cung cấp sản phẩm của hợp đồng, cung cấp Invoice trước khi thanh toán hợp đồng.
3. Kê khai, đóng thuế nhà thầu (Thuế TNDN, thuế VAT) tại chi cục thuế địa phương.
4. Sau khi Cty dự án thành lập (Có mã số thuế) thì xuất hóa đơn tài chính cho Cty dự án với số thuế VAT đầu ra bằng đúng số thuế VAT khi kê khai thuế nhà thầu.
Cả nhà xem nghiệp vụ này theo quy định và thông lệ mình có làm như vậy có đúng và hợp lý không?
Có 1 điều mình băn khoăn là cái vụ kê khai thuế VAT cho nhà thầu mình có được kê khai vào thuế đầu vào hàng tháng để khấu trừ không nhỉ?
Mà theo quy định của pháp luật Việt Nam thì các hợp đồng ngoại, Invoice bên nước ngoài cung cấp có được coi là chứng từ hợp lệ để mình tính là giá vốn (chi phí) ứng với phần mình xuất hóa đơn cho Cty Dự án không?
Các nghiệp vụ sẽ như sau:
1. Cty mình ký hợp đồng tư vấn với Nhà thầu nước ngoài.
2. Yêu cầu nhà thầu nước ngoài cung cấp sản phẩm của hợp đồng, cung cấp Invoice trước khi thanh toán hợp đồng.
3. Kê khai, đóng thuế nhà thầu (Thuế TNDN, thuế VAT) tại chi cục thuế địa phương.
4. Sau khi Cty dự án thành lập (Có mã số thuế) thì xuất hóa đơn tài chính cho Cty dự án với số thuế VAT đầu ra bằng đúng số thuế VAT khi kê khai thuế nhà thầu.
Cả nhà xem nghiệp vụ này theo quy định và thông lệ mình có làm như vậy có đúng và hợp lý không?
Có 1 điều mình băn khoăn là cái vụ kê khai thuế VAT cho nhà thầu mình có được kê khai vào thuế đầu vào hàng tháng để khấu trừ không nhỉ?
Mà theo quy định của pháp luật Việt Nam thì các hợp đồng ngoại, Invoice bên nước ngoài cung cấp có được coi là chứng từ hợp lệ để mình tính là giá vốn (chi phí) ứng với phần mình xuất hóa đơn cho Cty Dự án không?
Sửa lần cuối:
