Các a chị cho e hỏi: Qúy 3 thuế TNDN tạm tính cty e phải nộp là : 20t được gia hạn theo QĐ 10 nên sang tháng 01/2011 mới đóng. Nhưng khi tính thuế TNDN năm 2010 phải nộp có 8t e định khoản thế này:
Qúy 3: Nợ 821/có 3334: 20t
Cuối năm :
Nợ 3334/có 821: 12t hay 8t???
Em không biết cấn trừ trực tiếp như vậy có được không vì sang tháng 01/2011 em mới đóng 20t.
Có người bảo em rằng: Nếu Thuế TNDN tạm tính quý 3 đc gia hạn thì khi tính thuế TNDN cuối năm nếu số nhỏ hơn của quý thì đóng số thuế của năm thôi, nghĩa là đóng 8t ấy, nhưng tháng 01/2011 cty e đã đóng thuế tạm tính 20t luôn rồi. Vậy trường hợp như quý 1/2011 em lãi và thuế TNDN phải đóng là 5t như thế em có được cấn trừ không? Vì thuế nợ cty e mà? Em có hỏi quản lý thuế bên em, họ nói không cho cấn trừ, thuế TNDN hàng quý lãi bao nhiêu phải nộp, số tiền thừa đó đợi đến khi họ xuống cty e quyết toán mới trừ ra. Hic. Cty e làm sổ hàng tháng nên chốt số liệu luôn có quý lổ, quý lãi cứ đóng thừa như vậy tiền đâu? lạm phát rùi!!!
Qúy 3: Nợ 821/có 3334: 20t
Cuối năm :
Nợ 3334/có 821: 12t hay 8t???
Em không biết cấn trừ trực tiếp như vậy có được không vì sang tháng 01/2011 em mới đóng 20t.
Có người bảo em rằng: Nếu Thuế TNDN tạm tính quý 3 đc gia hạn thì khi tính thuế TNDN cuối năm nếu số nhỏ hơn của quý thì đóng số thuế của năm thôi, nghĩa là đóng 8t ấy, nhưng tháng 01/2011 cty e đã đóng thuế tạm tính 20t luôn rồi. Vậy trường hợp như quý 1/2011 em lãi và thuế TNDN phải đóng là 5t như thế em có được cấn trừ không? Vì thuế nợ cty e mà? Em có hỏi quản lý thuế bên em, họ nói không cho cấn trừ, thuế TNDN hàng quý lãi bao nhiêu phải nộp, số tiền thừa đó đợi đến khi họ xuống cty e quyết toán mới trừ ra. Hic. Cty e làm sổ hàng tháng nên chốt số liệu luôn có quý lổ, quý lãi cứ đóng thừa như vậy tiền đâu? lạm phát rùi!!!
