Kê khai mẫu số 01/NTNN theo TT28 như thế nào cho đúng ?

[freelancer]

Một DN kê khai và nộp hộ thuế thay cho nhà thầu nước ngoài. Vậy trường hợp nộp thuế GTGT tính trực tiếp trên GTGT, nộp thuế TNDN theo tỷ lệ % tính trên doanh thu đối với NTNN, nhà thầu phụ nước ngoài thực hiện kê khai thuế theo mẫu số 01/NTNN ban hành kèm theo Thông tư này. Nay DN này đã đăng ký MST nhà thầu theo TT80/2012/TT-BTC và được cơ quan thuế địa phương cấp MST như sau :

Mã số thuế nộp hộ : 0300011122
Mã số thuế : 0300011000
Tên người nộp thuế : Cty TNHH XYZ
Loại thuế nộp hộ : GTGT và TNDN

Vậy thì lúc kê khai trên mẫu số 01/NTNN thì tại chỉ tiêu số (05) Mã số thuế của bên VN khấu trừ và nộp thuế thay ghi mã số thuế nào ?

Và tại bảng kê khai chi tiết cột số (2) Mã số thuế thì ghi MST nào ? Các Anh/Chị nào đã kê khai qua vui long chỉ giúp ?

 

[freelancer]

Ðề: Kê khai mẫu số 01/NTNN theo TT28 như thế nào cho đúng ?

Một DN kê khai và nộp hộ thuế thay cho nhà thầu nước ngoài. Vậy trường hợp nộp thuế GTGT tính trực tiếp trên GTGT, nộp thuế TNDN theo tỷ lệ % tính trên doanh thu đối với NTNN, nhà thầu phụ nước ngoài thực hiện kê khai thuế theo mẫu số 01/NTNN ban hành kèm theo Thông tư này. Nay DN này đã đăng ký MST nhà thầu theo TT80/2012/TT-BTC và được cơ quan thuế địa phương cấp MST như sau :

Mã số thuế nộp hộ : 0300011122
Mã số thuế : 0300011000
Tên người nộp thuế : Cty TNHH XYZ
Loại thuế nộp hộ : GTGT và TNDN

Vậy thì lúc kê khai trên mẫu số 01/NTNN thì tại chỉ tiêu số (05) Mã số thuế của bên VN khấu trừ và nộp thuế thay ghi mã số thuế nào ?

Và tại bảng kê khai chi tiết cột số (2) Mã số thuế thì ghi MST nào ? Các Anh/Chị nào đã kê khai qua vui long chỉ giúp ?

Trên này toàn là cao thủ không ai giúp được à ?

 

[freelancer]

Ðề: Kê khai mẫu số 01/NTNN theo TT28 như thế nào cho đúng ?

Kể từ 01/07/2012 trở đi DN đã đăng ký MST nhà thầu theo TT80/2012/TT-BTC và được cơ quan thuế địa phương cấp MST:

Mã số thuế nộp hộ : 0300011122
Mã số thuế : 0300011000
Tên người nộp thuế : Cty TNHH XYZ
Loại thuế nộp hộ : GTGT và TNDN


Vậy nếu có phát sinh thêm một nhà thầu mới thì DN sẽ sử dụng MST nộp hộ 0300011122 này để nộp hộ cho tất cả các nhà thầu mới phát sinh sau này mà ko cần phải đi đăng ký thêm MST nộp hộ ? các Anh/Chị cao thủ nào biết như vậy là ổn chưa ?

 

[ACC4RUM]

Ðề: Kê khai mẫu số 01/NTNN theo TT28 như thế nào cho đúng ?

Mỗi nhà thầu nước ngoài phải có 1 mã số thuế tường ứng với nội dung từng hợp đồng và công việc thuê mỗi nhà thầu thực hiện, kê khai theo từng kỳ thanh toán cho nhà thầu

 

[ongbichhoa]

Ðề: Kê khai mẫu số 01/NTNN theo TT28 như thế nào cho đúng ?

Một DN kê khai và nộp hộ thuế thay cho nhà thầu nước ngoài. Vậy trường hợp nộp thuế GTGT tính trực tiếp trên GTGT, nộp thuế TNDN theo tỷ lệ % tính trên doanh thu đối với NTNN, nhà thầu phụ nước ngoài thực hiện kê khai thuế theo mẫu số 01/NTNN ban hành kèm theo Thông tư này. Nay DN này đã đăng ký MST nhà thầu theo TT80/2012/TT-BTC và được cơ quan thuế địa phương cấp MST như sau :

Mã số thuế nộp hộ : 0300011122
Mã số thuế : 0300011000
Tên người nộp thuế : Cty TNHH XYZ
Loại thuế nộp hộ : GTGT và TNDN

Vậy thì lúc kê khai trên mẫu số 01/NTNN thì tại chỉ tiêu số (05) Mã số thuế của bên VN khấu trừ và nộp thuế thay ghi mã số thuế nào ? =>câu trả lời có trong câu hỏi của bạn rồi đó thôi! Mỗi nhà thầu khi thanh toán bạn khấu trừ phần thuế nộp thay, và nộp hộ cho nhà thầu, nên chỉ tiêu này ghi MST của bên cty tại VN

Và tại bảng kê khai chi tiết cột số (2) Mã số thuế thì ghi MST nào ? => Ghi mã số thuế của nhà thầu Các Anh/Chị nào đã kê khai qua vui long chỉ giúp ?

Chỉ tiêu 5: MST bên phía VN / Chỉ tiêu 2: MST nhà thầu

 

[freelancer]

Ðề: Kê khai mẫu số 01/NTNN theo TT28 như thế nào cho đúng ?

Chỉ tiêu 5: MST bên phía VN / Chỉ tiêu 2: MST nhà thầu

Căn cứ Tiết e Khoản 3 Điều 3 Thông tư số 80/2012/TT-BTC ngày 22/5/2012 của Bộ Tài chính quy định: “Nhà thầu và nhà thầu phụ nước ngoài không đăng ký nộp thuế trực tiếp với cơ quan thuế thì bên Việt Nam ký hợp đồng với nhà thầu có trách nhiệm khai và nộp thuế cho bên nước ngoài. Bên Việt Nam được cấp mã số thuế 10 số để sử dụng cho việc khai, nộp thuế cho các nhà thầu, nhà thầu phụ nước ngoài”.

Vậy thì kể từ ngày có hiệu lực của TT này nếu bên VN được cấp MST 10 số thì phải kê khai chỉ tiêu 5 và chỉ tiêu 2 là cùng một MST chứ bạn ?

Mỗi nhà thầu nước ngoài phải có 1 mã số thuế tường ứng với nội dung từng hợp đồng và công việc thuê mỗi nhà thầu thực hiện, kê khai theo từng kỳ thanh toán cho nhà thầu

Mình có cái CV này bạn xem coi như thế nào không lẽ mỗi lần phát sinh 1 nhà thầu mới lại đi đăng ký với cục thuế địa phương để xin cấp MSt mới, thiệt là thủ tục quá đi !

Xem CV tại đây

 

[freelancer]

Ðề: Kê khai mẫu số 01/NTNN theo TT28 như thế nào cho đúng ?

Vậy Anh/Chị nào có biết qua vụ này có thể chia sẽ KN, không lẽ mỗi lần có một nhà thầu mới phải đi đăng ký thuế để cấp MST mới theo TT80/2012/TT-BTC ?

 

[freelancer]

Ðề: Kê khai mẫu số 01/NTNN theo TT28 như thế nào cho đúng ?

Toàn là cao thủ trên này không ai help mình vụ này sao ?

 

[Bờm]

Ðề: Kê khai mẫu số 01/NTNN theo TT28 như thế nào cho đúng ?

Vậy Anh/Chị nào có biết qua vụ này có thể chia sẽ KN, không lẽ mỗi lần có một nhà thầu mới phải đi đăng ký thuế để cấp MST mới theo TT80/2012/TT-BTC ?

Bên minh đang gặp phải trường hợp này, và được cục thuế tp Hà nội hướng dẫn như sau:
1. Dùng 1 mã số thuế nộp hộ cho tất cả cá nhà thầu.
2. khi phát sinh nhà thầu mới, bổ sung bằng mẫu 08/mst

 

[freelancer]

Ðề: Kê khai mẫu số 01/NTNN theo TT28 như thế nào cho đúng ?

Bên minh đang gặp phải trường hợp này, và được cục thuế tp Hà nội hướng dẫn như sau:
1. Dùng 1 mã số thuế nộp hộ cho tất cả cá nhà thầu.
2. khi phát sinh nhà thầu mới, bổ sung bằng mẫu 08/mst

Thuế Hà Nội hướng dẫn có văn bản nào ban hành cho toàn bộ DN ở Hà Nội không vậy bạn, nếu có post lên cho a e coi nhé.

 

[ACC4RUM]

Ðề: Kê khai mẫu số 01/NTNN theo TT28 như thế nào cho đúng ?

Vậy theo hướng dẫn kê khai mẫu số 01/NTNN trong HTKK thì hểu sao đây? Không phải mỗi nhà thầu kê khai mã số thuế riêng sao? Nếu cột 2 chỉ khai 1 mã số thuế mà không báo lỗi thì cứ khai thôi chứ nhỉ?
Cột 1: “Nội dung”
Chỉ tiêu này phản ánh nội dung công việc mà Nhà thầu nước ngoài thực hiện theo từng hợp đồng ký kết với Bên Việt Nam. Người nộp thuế khai vào chỉ tiêu này chi tiết các hoạt động kinh doanh, cung ứng dịch vụ của Nhà thầu theo các nhóm ngành nghề tương ứng theo hợp đồng, với các mức tỷ lệ GTGT, tỷ lệ thu nhập chịu thuế trên doanh thu... khác nhau.
Trường hợp Bên Việt Nam ký hợp đồng với nhiều Nhà thầu nước ngoài hoặc một Nhà thầu nước ngoài nhưng có nhiều hợp đồng Nhà thầu thì kê khai riêng theo từng hợp đồng thầu.
Ví dụ 1: Doanh nghiệp A tại Việt Nam ký hợp đồng mua dây chuyền máy móc thiết bị cho Dự án Nhà máy xi măng với Doanh nghiệp B tại nước ngoài. Doanh nghiệp B sẽ thực hiện bán máy móc thiết bị và cung cấp dịch vụ hướng dẫn lắp đặt, giám sát lắp đặt, bảo hành, bảo dưỡng cho Doanh nghiệp A thì tại cột (1) “Nội dung” của Tờ khai được ghi như sau:

Nội dung
(1)
1. Doanh nghiệp B
- Bán dây chuyền máy móc thiết bị
- Dịch vụ hướng dẫn lắp đặt, giám sát lắp đặt, bảo hành, bảo dưỡng
- Trường hợp trong hợp đồng Nhà thầu có các hoạt động kinh doanh, cung ứng dịch vụ tính thuế theo tỷ lệ GTGT, tỷ lệ thuế thu nhập doanh nghiệp tính trên doanh thu khác nhau thì NNT khai thuế tách riêng giá trị của từng hoạt động kinh doanh; nếu không tách riêng được thì khai chung vào một dòng và áp dụng tỷ lệ GTGT, tỷ lệ thuế TNDN cao nhất cho toàn bộ giá trị hợp đồng.

Cột 2: “Mã số thuế”
Tại chỉ tiêu này, người nộp thuế ghi mã số thuế của các Nhà thầu nước ngoài thực hiện hợp đồng Nhà thầu.

 

[ducthohvtc]

Ðề: Kê khai mẫu số 01/NTNN theo TT28 như thế nào cho đúng ?

Đọc xong cái công văn của cục thuế Hà Nam mà thấy rối rắm ghê, vậy kê khai và nộp tiền sài mã số thuế nào đây.

 

[ducthohvtc]

Ðề: Kê khai mẫu số 01/NTNN theo TT28 như thế nào cho đúng ?

Cái này hướng dẫn khá chi tiết chắc sẽ dễ hiểu hơn
http://vinhphuc.gdt.gov.vn/wps/port.../11-2012/28c7b6af-2933-43dc-bbfe-eab4d5fd201e

 

[damthuylinh90]

Ðề: Kê khai mẫu số 01/NTNN theo TT28 như thế nào cho đúng ?

Hôm nay mình mới kê khai, và tìm được 2 hướng dẫn (ở cục thuế Bình Dương và Vĩnh Phúc)
Túm lại là:
- Chỉ tiêu 04 Bên Việt Nam khấu trừ và nộp thuế thay: ghi tên của doanh nghiệp nộp hộ NTNN
- Chỉ tiêu 05 Mã số thuế của bên VN khấu trừ và nộp thuế thay: ghi mã số thuế được cấp để nộp hộ NTNN (không phải là MST của doanh nghiệp).

Có ai cần nữa thì tham khảo nhé

 

[northface]

Ðề: Kê khai mẫu số 01/NTNN theo TT28 như thế nào cho đúng ?

Đọc xong cái công văn của cục thuế Hà Nam mà thấy rối rắm ghê, vậy kê khai và nộp tiền sài mã số thuế nào đây trời






vitamin cho bé biếng ăn | viên uống bổ sung vitamin cho trẻ | vitamin tổng hợp cho bé

 

[ketoan289]

Ðề: Kê khai mẫu số 01/NTNN theo TT28 như thế nào cho đúng ?



Bên minh đang gặp phải trường hợp này, và được cục thuế tp Hà nội hướng dẫn như sau:
1. Dùng 1 mã số thuế nộp hộ cho tất cả cá nhà thầu.
2. khi phát sinh nhà thầu mới, bổ sung bằng mẫu 08/mst

mình cũng được cục thuế hà nội hướng dẫn vậy, cơ mà hỏi chi cục thuế thì họ bảo cứ noopjt ờ khai và nộp thuế thôi, chả biết làm sao nữa