Điều chỉnh thuế GTGT tháng 06/2013

[holoholobien]

Xin chào quý anh chị ở Webketoan, mong quý anh chị hướng dẫn em xử lý tình huống như sau:

Trong tháng 07/2013 em có khê khai thuế GTGT tháng 06/2013 không phát sinh. Chỉ có số dư đầu kỳ là 147.000.000, cho đến ngày hôm nay là 21/08/2013, em kiểm tra hồ sơ hóa đơn của tháng 06/2013 thì phát hiện trong tháng 06 có một tờ hóa đơn bán ra giá trước thuế là 3.000.000.000 thuế GTGT 300.000.000, đồng thời có một bộ tờ khai hải quan nhập khẩu trong tháng 06 trị giá 2.500.000.000 và biên lai nộp thuế GTGT hàng nhập khẩu 250.000.000 mà em chưa kê khai trong tháng 06. Vì vậy mong quý anh chị hướng dẫn giúp em xữ lý kê khai điều chỉnh trường hợp này.
Mong sớn nhận được phản hồi của quý anh chị.

 

[thanhluu116]

Ðề: Điều chỉnh thuế GTGT tháng 06/2013

Bạn lập tờ khai bổ sung cho tháng 6 mẫu KHBS: TRên tờ khai điều chỉnh bạn điều chỉnh tăng số thuế GTGT phải nộp 300tr ( tăng chỉ tiêu 32;33) , Tăng số thuế GTGT được khấu trừ do ko kk GTGT hàng NK 250tr( tăng chỉ tiêu 23;24). Sau khi điều chỉnh nó sẽ cập nhật sang sheet " KHBS", bạn giải trình vào phần nội dung của " KHBS" là xong

Chúc bạn thành công.

 

[cokhoa]

Ðề: Điều chỉnh thuế GTGT tháng 06/2013

Bạn lập tờ khai bổ sung cho tháng 6 mẫu KHBS: TRên tờ khai điều chỉnh bạn điều chỉnh tăng số thuế GTGT phải nộp 300tr ( tăng chỉ tiêu 32;33) , Tăng số thuế GTGT được khấu trừ do ko kk GTGT hàng NK 250tr( tăng chỉ tiêu 23;24). Sau khi điều chỉnh nó sẽ cập nhật sang sheet " KHBS", bạn giải trình vào phần nội dung của " KHBS" là xong

Chúc bạn thành công.

Như này là đúng rồi đó bạn ạ.

 

[vanthanhtam]

Ðề: Điều chỉnh thuế GTGT tháng 06/2013

Kê khai bổ sung hai hóa đơn bỏ sót đi nếu không muốn bị phạt, HĐ xuất bán phải kê khai trong tháng nếu kê khai sang tháng sau sẽ bị phạt vi phạm hành chính lĩnh vực hóa đơn