L
Chào cả nhà! Thật sự khi đưa câu hỏi này lên mình cũng cảm thấy nó hơi bất hợp lý chút nhưng thật sự là mình k biết fai giải quyết vấn đề này như thế nào cả.hic...Mọi người tư vấn giúp mình
Năm 2009 cty mình chỉ là Cơ kinh doanh nhỏ thôi (và đang trong quá trình làm thủ tục lên cty), kê khai thuế gtgt theo pp trực tiếp và nộp thuế theo tỉ lệ % ấn định. Tháng 12/2009 có mua một TSCĐ trị giá 108tr nhưng lúc đó sếp mình nghĩ k cần fai khai thuế đầu vào với khấu trừ thuế nên cũng k yêu cầu xuất hóa đơn và đã thanh toán bằng TM hết khoản 108tr. Đến cuối tháng 12 thì thủ tục lên cty hoàn tất và sếp yêu cầu bên bán xuất hóa đơn theo thông tin và MST của cty. Nhưng kế toán cũ lúc đó lại quên luôn cái khoản tiền đã thanh toán bằng TM chứ k phải CK nên vẫn khấu trừ thuế. Giờ ngồi kiểm tra lại số sách mình mới phát hiện ra lỗi này, mình có nói với sếp là nếu như thế thì khoản thuế đã khấu trừ sẽ fai bị loại ra và sếp có nói là:
Sẽ "nhờ" bên NCC làm lại hợp đồng đến nay mới fai thanh toán (chỗ quen biết với sếp) và trong hợp đồng thế hiện rằng bên mình sẽ fai đặt cọc một khoản tiền để nhận TSCĐ và hóa đơn GTGT, bây giờ mình sẽ CK cho NCC (họ sẽ rút ra và trả lại TM cho bên mình) để hợp thức hóa cái hóa đơn đó. Liệu như thế có ổn không mọi người? Bà con nào đã gặp trường hợp này rồi tư vấn giúp mình nhé. Mình thật sự đang k biết nên làm cách nào cho hợp ý sếp mà k vi phạm? Và nếu như trong hợp đồng có nói là đến tháng....năm 2011 mới fai thanh toán dứt điểm thì hóa đơn đó của mình vẫn sẽ được khấu trừ vào tháng 12/2009 chứ?
Tóm lai jo mình chỉ có cách giải quyết này :
Ghi thêm bút toán đặt cọc: Nợ 244/ Có 111 như theo thỏa thuận trong hợp đồng để nhận TSCĐ và hóa đơn
Cho đến hiện nay mình sẽ thu lại tiền ký quỹ ghi Nợ 111/ Có 244
và CK đúng với số tiền 108 cho NCC ghi Nợ 331/Có 112
Năm 2009 cty mình chỉ là Cơ kinh doanh nhỏ thôi (và đang trong quá trình làm thủ tục lên cty), kê khai thuế gtgt theo pp trực tiếp và nộp thuế theo tỉ lệ % ấn định. Tháng 12/2009 có mua một TSCĐ trị giá 108tr nhưng lúc đó sếp mình nghĩ k cần fai khai thuế đầu vào với khấu trừ thuế nên cũng k yêu cầu xuất hóa đơn và đã thanh toán bằng TM hết khoản 108tr. Đến cuối tháng 12 thì thủ tục lên cty hoàn tất và sếp yêu cầu bên bán xuất hóa đơn theo thông tin và MST của cty. Nhưng kế toán cũ lúc đó lại quên luôn cái khoản tiền đã thanh toán bằng TM chứ k phải CK nên vẫn khấu trừ thuế. Giờ ngồi kiểm tra lại số sách mình mới phát hiện ra lỗi này, mình có nói với sếp là nếu như thế thì khoản thuế đã khấu trừ sẽ fai bị loại ra và sếp có nói là:
Sẽ "nhờ" bên NCC làm lại hợp đồng đến nay mới fai thanh toán (chỗ quen biết với sếp) và trong hợp đồng thế hiện rằng bên mình sẽ fai đặt cọc một khoản tiền để nhận TSCĐ và hóa đơn GTGT, bây giờ mình sẽ CK cho NCC (họ sẽ rút ra và trả lại TM cho bên mình) để hợp thức hóa cái hóa đơn đó. Liệu như thế có ổn không mọi người? Bà con nào đã gặp trường hợp này rồi tư vấn giúp mình nhé. Mình thật sự đang k biết nên làm cách nào cho hợp ý sếp mà k vi phạm? Và nếu như trong hợp đồng có nói là đến tháng....năm 2011 mới fai thanh toán dứt điểm thì hóa đơn đó của mình vẫn sẽ được khấu trừ vào tháng 12/2009 chứ?
Tóm lai jo mình chỉ có cách giải quyết này :
Ghi thêm bút toán đặt cọc: Nợ 244/ Có 111 như theo thỏa thuận trong hợp đồng để nhận TSCĐ và hóa đơn
Cho đến hiện nay mình sẽ thu lại tiền ký quỹ ghi Nợ 111/ Có 244
và CK đúng với số tiền 108 cho NCC ghi Nợ 331/Có 112
Sửa lần cuối:
