Giúp đỡ về việc nộp sai thuế GTGT

[khucbietly]

Mấy bác em hỏi tình huống này.
Trong tháng 4, em kêu đứa em nó đi nộp thuế TNDN và GTGT T6:
- Thuế GTGT phải nộp T6 là 241.818
- Thuế TNDN phải nộp là 335.605
Do khi quyết tóan năm 2012 em còn nộp thừa thuế TNDN nên em cấn trừ qua nên khỏi nộp.
Đứa em nó lại nộp nhầm số thuế GTGT T6 là 335.605.
vậy xin hỏi mấy bác giờ em hạch toán như thế nào đây?
em cám ơn nhiều.
bác nào có lòng thì trả lời trên đây hoặc pm yahoo: letrungthong1988@yahoo.com.vn giúp em.em cám ơn nhiều.

 

[nhuthanhacc91]

Ðề: Giúp đỡ về việc nộp sai thuế GTGT

Cái này em cũng cần biết nè.
Bác nào có kinh nghiệm cho tụi em lời khuyên đi

 

[inyasha]

Ðề: Giúp đỡ về việc nộp sai thuế GTGT

Mấy bác em hỏi tình huống này.
Trong tháng 4, em kêu đứa em nó đi nộp thuế TNDN và GTGT T6:
- Thuế GTGT phải nộp T6 là 241.818
- Thuế TNDN phải nộp là 335.605
Do khi quyết tóan năm 2012 em còn nộp thừa thuế TNDN nên em cấn trừ qua nên khỏi nộp.
Đứa em nó lại nộp nhầm số thuế GTGT T6 là 335.605.
vậy xin hỏi mấy bác giờ em hạch toán như thế nào đây?
em cám ơn nhiều.
bác nào có lòng thì trả lời trên đây hoặc pm yahoo: letrungthong1988@yahoo.com.vn giúp em.em cám ơn nhiều.

bạn cứ hạch toán sô nôp5 đó thôi mà số dư để kỳ sau khấu trừ chứ có lấy lại đc đâu

 

[khucbietly]

Ðề: Giúp đỡ về việc nộp sai thuế GTGT

Nhưng mà lũy kế bù trừ qua số thuế tháng sau trên sổ nhật ký để nộp thì nó lại thấp hơn số trên bảng kê 01/GT.
Ví dụ như em đã nộp 335.065 trong khi phải nộp là 241.818, lệch 93.247. Trong khi bù trừ qua tháng sau nó sẽ thấp hơn so với số trên bảng kê 01/GTGT đúng = số 93.247.
Vậy giờ hạch toán sau để nó khớp số đây, biết rằng ko lấy lại được rồi.

 

[inyasha]

Ðề: Giúp đỡ về việc nộp sai thuế GTGT

Nhưng mà lũy kế bù trừ qua số thuế tháng sau trên sổ nhật ký để nộp thì nó lại thấp hơn số trên bảng kê 01/GT.
Ví dụ như em đã nộp 335.065 trong khi phải nộp là 241.818, lệch 93.247. Trong khi bù trừ qua tháng sau nó sẽ thấp hơn so với số trên bảng kê 01/GTGT đúng = số 93.247.
Vậy giờ hạch toán sau để nó khớp số đây, biết rằng ko lấy lại được rồi.

cái mục nộp thuế gtgt 335.065 bạn định khoản n3331 c1111 335.065. còn trên bảng kê 01/GTGT bạn điền vào mục điều chỉnh tăng thuế GTGT kỳ trước 93.247 là khớp sổ. và cũng chính xác luôn.

 

[Green0410]

Ðề: Giúp đỡ về việc nộp sai thuế GTGT

Mấy bác em hỏi tình huống này.
Trong tháng 4, em kêu đứa em nó đi nộp thuế TNDN và GTGT T6:
- Thuế GTGT phải nộp T6 là 241.818
- Thuế TNDN phải nộp là 335.605
Do khi quyết tóan năm 2012 em còn nộp thừa thuế TNDN nên em cấn trừ qua nên khỏi nộp.
Đứa em nó lại nộp nhầm số thuế GTGT T6 là 335.605.
vậy xin hỏi mấy bác giờ em hạch toán như thế nào đây?
em cám ơn nhiều.
bác nào có lòng thì trả lời trên đây hoặc pm yahoo: letrungthong1988@yahoo.com.vn giúp em.em cám ơn nhiều.

Phát sinh thuế phải nộp kỳ nào thì nộp trong kỳ của năm đó (do bạn đã lên tờ khai của kỳ đó và nộp bên thuế) bạn ạ, thuế không cho cấn trừ giữa các kỳ. Cuối năm,khi làm QT thuế bạn cân đối lại thuế phải nộp thôi.
Do đó, phát sinh thuế GTGT tháng 6 + thuế TNDN, bạn vẫn nộp bình thường theo số trên tờ khai. Còn số tiền QT năm 2012 bạn còn dư thì vẫn TREO lại đợi khi nào CQT kiểm tra (2-3 năm QT1 lần), lúc đó có chênh lệch thì mới cấn trừ...