Quên kê khai thuế GTGT đầu ra của tháng 1

[ketoan_king]

Các anh chị giúp em trường hợp này với. Mấy anh chị giữ kín chuyện này hộ em nhé.

Em được ông anh nhờ làm báo cáo thuế hằng tháng, trước tháng 2/2011 thì anh em nhờ người khác làm. Tờ khai thuế tháng 1 thì lại quyên không kê 2 hoá đơn đầu ra của tháng 1 (VAT khoảng 30triệu).
Đến tháng 3 em kê thuế của tháng 2 thì mới phát hiện ra 2 hoá đơn đó của tháng 1 mà quyên chưa kê. Anh em tính chuyển 2 hoá đơn đó sang tháng 4 (từ tháng 1 đến tháng 4 chấp nhận không viết cái nào) bằng cách sửa tháng 1 thành tháng 4.
Nhưng chuyện đau lòng đã tới, đến 31/3 e mới biết là tháng 4 k được sử dụng hoá đơn cũ nữa, phải mua quyển theo mẫu mới và trả lại quyển cũ.
Tờ khai thuế tháng 3 thì em nộp rồi, vẫn chưa kê 2 HĐ đó vào.

Các anh chị giúp em với, giờ phải làm sao đây. Sai hoàn toàn roài, h làm sao để nhẹ nhẹ tội một tí. Làm sai phạm cũng được.

 

[ketoan_king]

Híc không ai cứu em à? :wall: :069: :005: :1nono: :037: :026:

 

[happygal]

Các anh chị giúp em trường hợp này với. Mấy anh chị giữ kín chuyện này hộ em nhé.

Em được ông anh nhờ làm báo cáo thuế hằng tháng, trước tháng 2/2011 thì anh em nhờ người khác làm. Tờ khai thuế tháng 1 thì lại quyên không kê 2 hoá đơn đầu ra của tháng 1 (VAT khoảng 30triệu).
Đến tháng 3 em kê thuế của tháng 2 thì mới phát hiện ra 2 hoá đơn đó của tháng 1 mà quyên chưa kê. Anh em tính chuyển 2 hoá đơn đó sang tháng 4 (từ tháng 1 đến tháng 4 chấp nhận không viết cái nào) bằng cách sửa tháng 1 thành tháng 4.
Nhưng chuyện đau lòng đã tới, đến 31/3 e mới biết là tháng 4 k được sử dụng hoá đơn cũ nữa, phải mua quyển theo mẫu mới và trả lại quyển cũ.
Tờ khai thuế tháng 3 thì em nộp rồi, vẫn chưa kê 2 HĐ đó vào.

Các anh chị giúp em với, giờ phải làm sao đây. Sai hoàn toàn roài, h làm sao để nhẹ nhẹ tội một tí. Làm sai phạm cũng được.

Vấn đề ở chỗ người mua đã kê khai 2 hoá đơn kia chưa? Nếu chưa kê khai, theo mình, sửa ngày sang tháng 3 hoặc làm biên bản huỷ. Nếu sửa ngày sang tháng 3, bạn sẽ báo cáo lại thuế tháng 3 và báo cáo tình hình sử dụng hoá đơn quý I, tờ khai TNDN tạm tính quý I

 

[luuhuyenmai511]

QUOTE=ketoan_king;834012]Các anh chị giúp em trường hợp này với. Mấy anh chị giữ kín chuyện này hộ em nhé.

Em được ông anh nhờ làm báo cáo thuế hằng tháng, trước tháng 2/2011 thì anh em nhờ người khác làm. Tờ khai thuế tháng 1 thì lại quyên không kê 2 hoá đơn đầu ra của tháng 1 (VAT khoảng 30triệu).
Đến tháng 3 em kê thuế của tháng 2 thì mới phát hiện ra 2 hoá đơn đó của tháng 1 mà quyên chưa kê. Anh em tính chuyển 2 hoá đơn đó sang tháng 4 (từ tháng 1 đến tháng 4 chấp nhận không viết cái nào) bằng cách sửa tháng 1 thành tháng 4.
Nhưng chuyện đau lòng đã tới, đến 31/3 e mới biết là tháng 4 k được sử dụng hoá đơn cũ nữa, phải mua quyển theo mẫu mới và trả lại quyển cũ.
Tờ khai thuế tháng 3 thì em nộp rồi, vẫn chưa kê 2 HĐ đó vào.

Các anh chị giúp em với, giờ phải làm sao đây. Sai hoàn toàn roài, h làm sao để nhẹ nhẹ tội một tí. Làm sai phạm cũng được


Trường hợp kê thuế quên hóa đơn đầu ra cũng thường xảy ra nên chắc chắn có cách sử lý mà không cần sai phạm. Lưu ý những điểm sau:
- Kiểm tra số thuế VAT còn được khấu trừ.
+ Trường hợp VAT còn được khấu trừ nhiều hơn số VAT quên chưa kê thì ko bị quy vào tội trốn thuế. Chỉ cần kê bổ sung vào tháng 4/2011 là xong.
+ Trường hợp VAT còn được khấu trừ nhỏ hơn số VAT quên chưa kê khai thì đơn vị sẽ bị truy thu khoản thuế dương và nộp phát. Vẫn kê khai vào tờ khai bổ sung tháng 4 , trên phần mêm HTKK sẽ tính áp luôn số tiền phạt.
* NHếu có thể xin nộp tờ khai thay thế tờ đã nộp của tháng 3 thì tốt hơn vì thời gian bị tính nộp phạt sẽ ngắn hơn.

Các anh chị giúp em trường hợp này với. Mấy anh chị giữ kín chuyện này hộ em nhé.

Em được ông anh nhờ làm báo cáo thuế hằng tháng, trước tháng 2/2011 thì anh em nhờ người khác làm. Tờ khai thuế tháng 1 thì lại quyên không kê 2 hoá đơn đầu ra của tháng 1 (VAT khoảng 30triệu).
Đến tháng 3 em kê thuế của tháng 2 thì mới phát hiện ra 2 hoá đơn đó của tháng 1 mà quyên chưa kê. Anh em tính chuyển 2 hoá đơn đó sang tháng 4 (từ tháng 1 đến tháng 4 chấp nhận không viết cái nào) bằng cách sửa tháng 1 thành tháng 4.
Nhưng chuyện đau lòng đã tới, đến 31/3 e mới biết là tháng 4 k được sử dụng hoá đơn cũ nữa, phải mua quyển theo mẫu mới và trả lại quyển cũ.
Tờ khai thuế tháng 3 thì em nộp rồi, vẫn chưa kê 2 HĐ đó vào.

Các anh chị giúp em với, giờ phải làm sao đây. Sai hoàn toàn roài, h làm sao để nhẹ nhẹ tội một tí. Làm sai phạm cũng được.

Bạn đừng bao giờ sửa ngày trên hóa đơn vì đối với những hóa đơn trên có doanh thu trên 5tr thì cơ quan thuế sẽ có đối chiếu giữa đơn vị mua và bán. Phát hiện ra bạn sửa ngày hóa đơn sẽ bị phạt rất nặng vì đây là hành vi gian lận không còn là vô ý mà quên nữa