Dư Nợ phải thu khách hàng

[nguyennhungke]

Mọi người cho mình hỏi năm 2012 Công ty mình có xuất Hoá đơn cho 1 cty khác nhưng công ty này không kê khai tờ hoá đơn này mà cũng không làm biên bản huỷ. Mình kiểm tra mới phát hiện ra (kế toán trước nghỉ làm) công nợ của khách hàng này còn hơn 60 triệu mà thực tế bằng 0. Có ai biết cách giải quyết trường hợp này giúp mình với. Mình cảm ơn.

 

[Green0410]

Ðề: Dư Nợ phải thu khách hàng

Mọi người cho mình hỏi năm 2012 Công ty mình có xuất Hoá đơn cho 1 cty khác nhưng công ty này không kê khai tờ hoá đơn này mà cũng không làm biên bản huỷ. Mình kiểm tra mới phát hiện ra (kế toán trước nghỉ làm) công nợ của khách hàng này còn hơn 60 triệu mà thực tế bằng 0. Có ai biết cách giải quyết trường hợp này giúp mình với. Mình cảm ơn.

1/ Năm 2012 xuất hoá đơn cho khách => đã báo cáo thuế và hạch toán doanh thu trong 2012:
- N632/ C156
- N131: 66tr (giả sử)
C511: 60tr
C3331: 6tr
Bạn vẫn còn treo công nợ của khách hàng trên TK131

2/Qua năm 2013,có 2 cách xử lý:

- C1: tiếp tục treo công nợ,còn KH có kê khai hay không bạn không cần quan tâm
- C2: Xoá công nợ: Bạn làm phiếu thu TM (để xoá công nợ thôi, chứ thực tế ko thu được tiền), còn KH ko chuyển khoản trả tiền thì họ không được khấu trừ thuế.

==> Màu đỏ đỏ trên kia giống như cty bạn BÁN HOÁ ĐƠN nhỉ!

 

[HO Anh Hue]

Ðề: Dư Nợ phải thu khách hàng

Mọi người cho mình hỏi năm 2012 Công ty mình có xuất Hoá đơn cho 1 cty khác nhưng công ty này không kê khai tờ hoá đơn này mà cũng không làm biên bản huỷ. Mình kiểm tra mới phát hiện ra (kế toán trước nghỉ làm) công nợ của khách hàng này còn hơn 60 triệu mà thực tế bằng 0. Có ai biết cách giải quyết trường hợp này giúp mình với. Mình cảm ơn.

Bạn kiễm tra lại trước đây khách hàng đã trả bằng CK hay tiền mặt.
- Nếu chuyển khoản thì kiểm tra lại: nếu sót bút toán thì tiền gửi sẽ chênh với thực tế bạn điều chỉnh lại số dư ĐK cho đúng ( có 131 nợ 112 )
- Nếu trả = tiền mặt thì năm nay làm phiếu thu cũng được.

 

[nguyennhungke]

Ðề: Dư Nợ phải thu khách hàng

Mình đã kiểm tra lại, tài khoản ngân hàng không bị lệch Số dư đầu kì là 0 Số phát sinh Nợ là 1.646.700.157 Số phát sinh Có 1.569.706.759. Số dư cuối kì 76.993.398. Tất cả đều chuyển khoản và không có hoá đơn nào có số tiền là 76.993.398.
Không hiểu là sao. Hay là mình thử đối chiều công nợ xem sao nhỉ. Hic Hic