Hạch toán cấn trừ công nợ giữa người mua & người bán

[aloh]

giúp em đinh khoản nv này với:"lập biên bản bù trừ công nợ với người cung cấp", e chưa rõ vấn đề này lắm.hjk

 

[quynhhuong0291]

giúp em đinh khoản nv này với:"lập biên bản bù trừ công nợ với người cung cấp", e chưa rõ vấn đề này lắm.hjk

Chào bạn
Bù trừ công nợ thường xảy ra với các nghiệp vụ trau đổi hàng, DN xuất thành phẩm đem trau đổi với 1 đối tác X để nhập trở lại NVL dùng cho SX chẳng hạn
Khi xuất hàng
Nợ 131(x)
Có 511
Có 3331
Khi nhận hàng trau đổi nhập kho
Nợ 152
Nợ 1331
Có 131(x)
Bù trừ công nợ khách hàng (x)---> phải thu hay phải trả. Thân

 

[aloh]

nhưng ở đề bài của bọn tớ chỉ ghi như vậy thui, tớ định khoản thế này có đúng ko?
nợ 331
có 131

 

[Mr Killer]

giúp em đinh khoản nv này với:"lập biên bản bù trừ công nợ với người cung cấp", e chưa rõ vấn đề này lắm.hjk

Nhà cung cấp có đồng thời là người mua hàng ko mà bạn lại ghi
Nợ 331
Có 131
Tài khoản 131 là công nợ phải thu từ cung cấp hàng hoá dịch vụ mà?

 

[aloh]

vậy em phải định khoản thế nào ak?'

 

[Khongchuyen]

nhưng ở đề bài của bọn tớ chỉ ghi như vậy thui, tớ định khoản thế này có đúng ko?
nợ 331
có 131

Theo thông tin bạn cung cấp như bạn viết thì hạch toán như bạn là đúng rồi!
Tuy nhiên, tớ thấy có vẻ thiếu thông tin thì phải?

 

[lvqldadt_07]

Việc gán trừ công nợ giữa cùng một đối tượng thì ko vấn đề gì. Nhưng gán trừ công nợ giữa hai đối tượng khách hàng khác nhau thì cần phải căn cứ vào biên bản thống nhất 3 bên là được.