Hoá đơn thuê mặt bằng , nội dung thể hiện thanh toán cả 2 tháng, định khoản thế nào ạ?

[linhlinh2005]

Bên em thuê mặt bằng để kinh doanh, tiền thuê mặt bằng bên em CK trả cho 2 tháng 03, 04. Em vừa nhận hoá đơn thể hiện thuê cả 2 tháng. Vậy em nên định khoản như thế nào ạ? Trong cùng 1 hoá đơn, mình có tách ra được không ạ?
Tháng 03: Nợ TK 6428
Có TK 331
Tháng 04: Nợ TK 6428
Có TK 331
Đến khi trả tiền: Nợ TK 331
Có TK 112
Help me............!!

 

[lycoclycoc]

Bạn đã thanh toán rồi thì sao phải treo trên 331? Chi phí thuê nhà Bạn đưa qua tài khoản 142:
Nhận hóa đơn: Nợ TK 142
Nợ TK 1331
Có TK 112
Cuối mỗi tháng bạn phân bổ vào chi phí:
Nợ TK 642
Có TK 142

 

[kim dung nguyen]

Của mình thì làm khác.
Thông thường 1 tháng có HĐ, 2 tháng mới có HĐ cũng có. Nếu trường hợp 2 tháng liên tiếp chưa nhận được HĐ thì mấy tháng đó bên mình không hạch toán tiền thuê nhà. Khi nào có HĐ thì mới hạch toán vào:
Nợ 642: Tiền thuê nhà tháng 1,2
Có 111/112: Số tiền
Nếu có thuế VAT thì bạn bổ sung vào, bên mình là hóa đơn bán lẻ nên không chịu thuế VAT.

 

[linhlinh2005]

Của mình thì làm khác.
Thông thường 1 tháng có HĐ, 2 tháng mới có HĐ cũng có. Nếu trường hợp 2 tháng liên tiếp chưa nhận được HĐ thì mấy tháng đó bên mình không hạch toán tiền thuê nhà. Khi nào có HĐ thì mới hạch toán vào:
Nợ 642: Tiền thuê nhà tháng 1,2
Có 111/112: Số tiền
Nếu có thuế VAT thì bạn bổ sung vào, bên mình là hóa đơn bán lẻ nên không chịu thuế VAT.

Bên mình là hoá đơn hợp vào cả 2 tháng luôn, mà nếu mình đưa chi phí thuê nhà của 2 tháng vào 1 tháng thui, thì chi phí của tháng đó có cao quá không bạn?
Trong khi tháng kia, chi phí thấp hơn.

 

[kim dung nguyen]

Bên mình là hoá đơn hợp vào cả 2 tháng luôn, mà nếu mình đưa chi phí thuê nhà của 2 tháng vào 1 tháng thui, thì chi phí của tháng đó có cao quá không bạn?
Trong khi tháng kia, chi phí thấp hơn.

Trường hợp của mình một tháng thuê có 10tr ah nên CP ko cao lắm. Nếu mặt bằng thuê bên bạn cao quá thì phần bổ dần theo cách của lycoclycoc ay. Nhưng phân bổ thì hơi rắc rối nhỉ??!!!! Hi.

 

[linhlinh2005]

Bạn ơi,nhưng bây giờ là tháng 5 rồi, mà mình hoá đơn xuất chi phí thuê tháng 3 , 4 mà. Đâu phải là chi phí trả trước đâu mà phân bổ 142???????????? Hic....hic...

 

[huyenkt87]

Bạn ơi,nhưng bây giờ là tháng 5 rồi, mà mình hoá đơn xuất chi phí thuê tháng 3 , 4 mà. Đâu phải là chi phí trả trước đâu mà phân bổ 142???????????? Hic....hic...

Tr­ường hợp hoá đơn xuất sau như thế này là chuyện bình thường mà bạn. Bên mình hoá đơn như thế này đều dịnh khoản Nợ 6422, có 112/111. Con về chi phí cao thì mình nghĩ là có sao đâu mình có đầy đủ hoá đơn chứng từ mà.