Vào sai công nợ

[huyenkt87]

Chào các bác! Em có vấn đề này mong các bác cho ý kiến giùm với! Năm 2010 em có bán hàng cho công ty A nhung lại hạch toán nhầm công nợ vào công ty B. đến năm 2011 bên công nợ của A nó thanh toán dư có nên em kiểm tra lại mới phát hiện mình vào sai. Giờ em muốn điều chỉnh lại công nợ thì năm nay em phải làm thế nào? Mong ca nha giup em với!!!

 

[pehang]

Bạn sửa lại số dư đầu kỳ theo đúng chứng từ, sổ sách thực tế phát sinh, rồi hạch toán bình thường.Năm 2011, khi làm báo cáo tài chính bạn sẽ làm giải trình kèm theo về sự thay đổi này.
Còn về công nợ thực tế, bạn tự điều chỉnh được rồi.
Thân!