Trả hàng mua- hóa dơn mua hàng quá hạn khai đầu vào

[huynhhongtham]

Chào anh chị,

Mình đang gặp rắc rối như sau: Mình có có nhận 1 hóa đơn đã trễ hạn khai thuế nên mình hạch toán giá trị hàng hóa đã bao gồn thuế GTGT nhưng hàng hóa này do ko đạt kỹ thuật mình phải xuất hóa đơn trả hàng giống hóa đơn khách hàng đã xuất. Vì vậy giá trị hàng hóa trên sổ kế toán bị lệch (số lẹch này là do tiền thuế GTGT quá hạn) vậy mình hạch toán thế nào để sổ sách cân bằng?

Mọi người giúp mình nhé.:wall:

 

[tranxinh]

Chào anh chị,

Mình đang gặp rắc rối như sau: Mình có có nhận 1 hóa đơn đã trễ hạn khai thuế nên mình hạch toán giá trị hàng hóa đã bao gồn thuế GTGT nhưng hàng hóa này do ko đạt kỹ thuật mình phải xuất hóa đơn trả hàng giống hóa đơn khách hàng đã xuất. Vì vậy giá trị hàng hóa trên sổ kế toán bị lệch (số lẹch này là do tiền thuế GTGT quá hạn) vậy mình hạch toán thế nào để sổ sách cân bằng?

Mọi người giúp mình nhé.:wall:

Bạn đã hạch toán như thế nào?

Bạn hãy ghi rõ định khoản của bạn, rồi mọi người cùng xem xét!

 

[nuhoangden]

bạn hạch toán phần thuế quá hạn trên N 33311
Vd : N156: 300+30

Vd : N 156 : 300+30
C 331 : 330
Xuất trả : N 331: 330
C 156: 300
C 33311 : 30
N 33311 : 30
C 156 : 30

 

[caybachqua]

Chào anh chị,

Mình đang gặp rắc rối như sau: Mình có có nhận 1 hóa đơn đã trễ hạn khai thuế nên mình hạch toán giá trị hàng hóa đã bao gồn thuế GTGT nhưng hàng hóa này do ko đạt kỹ thuật mình phải xuất hóa đơn trả hàng giống hóa đơn khách hàng đã xuất. Vì vậy giá trị hàng hóa trên sổ kế toán bị lệch (số lẹch này là do tiền thuế GTGT quá hạn) vậy mình hạch toán thế nào để sổ sách cân bằng?

Mọi người giúp mình nhé.:wall:

Tại sao bạn lại cộng gộp vào giá của hàng hóa chứ? Nó có nằm trong giá đâu, vì đâu phải là thuế GTGT theo pp trực tiếp, bạn hạch toán trên 133 và sau này cho vào chi phí hợp lý của DN chứ? Nếu bạn hạch toán trên 133 thì bây giờ xuất hóa đơn trả lại có phải dễ không? Mình vẫn hạch toán như thế mà, bút toán xuất hàng trả lại thì dễ rồi. N331, C133, 156

 

[huynhhongtham]

cảm ơn bạn nữ hoàng đen.
hoá đơn đã quá hạn khai thuế sao đưa vô 133 được bạn (caybachqua)