Kê khai thuế giá trị gia tăng bán ra trên tờ khai thuế bị sai xử lý thế nào ?

[chipxinhhhh]

Em chào các anh chị . em có vướng mắc như sau mong các anh chị giúp đỡ.

kỳ tính thuế giá trị gia tăng T8/2013 em có kê khai sai sót một hóa đơn bán ra với số tiền trước thuế là 18 tr , thuế GTGT phải nộp là 1tr8 .( công ty em vẫn còn thuế đàu vào được khấu trừ.)
Nhưng trên tờ hóa đơn công ty em phát hành bán ra số tiền trước thuế là 1. 800 .000 và thuế phải nộp là 180 000 thôi. và kỳ kê khai thuế T9/2013 em vẫn chưa nộp. vậy em muốn làm kê khai bổ sung vào kỳ kê khai T9/2013 này thì em phải kê bổ sung thế nào và lý do giải trình, hồ sơ đính kèm gồm những gì ạh. mong các anh chị giúp đỡ em với. ( do em nhìn nhầm 1 800 000 thành 18 000 000 các anh chị ạ ).giờ lệch thuế em ko biết phải xử lý thế nào. hic

 

[huyentranghcm88]

Ðề: Kê khai thuế giá trị gia tăng bán ra trên tờ khai thuế bị sai xử lý thế nào ?

Bạn không nói rõ tờ khai thuế T8/13 phải nộp hay còn được hay khấu trừ. Có 2 TH:
1. + VAT =1.8tr vào tờ khai thuế T8/13 vẫn còn được khấu trừ qua kỳ sau thì bạn làm mẫu 01/KHBS cho T8 và trong tờ khai T9 bạn điều chỉnh tăng số phải nộp trên 01/GTGT (chỉ tiêu 37)
2. + VAT =1.8tr vào tờ khai thuế T8/13 phải nộp thì làm mẫu 01/KHBS cho T8 và nộp thuế T8 cộng tiền chậm nộp, trên tờ khai T9 làm bình thường ko điều chỉnh j hết
Tới thời điểm này thì nộp song song 2 báo cáo GTGT T9 + 01/KHBS luôn.
Thân!