Hạch toán hóa đơn xuất trễ như thế nào?

[TranLeThuyTien]

Anh chị ơi, cty mẹ thanh toán hộ tiền thuê văn phòng t02 cho cty con, số tiền là 720 Dollar nhưng đến t03 thì NCC mới xuất hóa đơn cho cty con, hóa đơn xuất chỉ có 14.828.350 (tương đương 710 dollar) vì ngân hàng đã tính phí cho người thụ hưởng 10 dollar. T04 cty em trả thêm 209,000vnd (tuơng đương 10 dollar), nên họ xuất thêm 1 hóa đơn khác trị giá 209,00vnd. Em phải hạch toán như thế nào đây?
Em mới vào nghề, các anh chị giúp em với...

 

[Perfume_at]

Cty mẹ trả hộ:
Nợ 331 Có 336 hoặc 338 :720 quy ra VND (tùy theo quy định hạch toán nội bộ giữa cty mẹ - cty con)
Khi nhà cung cấp xuất hóa đơn:
Nợ 642: phí ngân hàng, Nợ 642, 627, 154 (tùy theo nhà thuê vào mục đích gì) tổng tiền thuê nhà
Có 331 : tiền thuê nhà
Có 111, 112 : 209.000

 

[levanton]

Anh chị ơi, cty mẹ thanh toán hộ tiền thuê văn phòng t02 cho cty con, số tiền là 720 Dollar nhưng đến t03 thì NCC mới xuất hóa đơn cho cty con, hóa đơn xuất chỉ có 14.828.350 (tương đương 710 dollar) vì ngân hàng đã tính phí cho người thụ hưởng 10 dollar. T04 cty em trả thêm 209,000vnd (tuơng đương 10 dollar), nên họ xuất thêm 1 hóa đơn khác trị giá 209,00vnd. Em phải hạch toán như thế nào đây?
Em mới vào nghề, các anh chị giúp em với...

1a.Công ty mẹ trả tiền cho NCC :
Nợ 136 _chi tiết công ty con A
Nợ 136 _chi tiết công ty con B
Có 112 : 720 x ty gia

1b.Các công ty con hạch toán
Nơ 642:
Nơ 133
Có 331_ NCC tiền thuê nhà

2a.Khi cty chuyển tiếp 10USD, công ty mẹ ghi:
Nợ 136 _chi tiết công ty con A
Nợ 136 _chi tiết công ty con B
Có 112 : 10 x ty gia

2b.Các công ty con hạch toán
Nơ 642:
Nơ 133
Có 331 : 10USD

3.Thông báo cho cty con:
Cty con hạch toán
Nợ 331/Có 336 : số tiền gồm 720 USD + 10USD