X
Trường hợp của em như sau:
1- Tháng 11/2010 bên em đã xuất hóa đơn đầu ra Số hóa đơn: A, đã nộp BCT tháng:
+ Giá trị tiền hàng: 7.555.455d
+ tiền thuế : 755.545d
Tồng tiền thanh toán: 8.311.000d
KH không đồng ý nên bên em đã báo hủy tờ hóa đon trên.
Sang tháng 12/2010 bên em xuất lại hóa đơn khác, Số hóa đơn: B, đã nộp BCT tháng:
+ Giá trị tiền hàng: 7.335.455d
+ tiền thuế: 733.545d
Tổng tiền thanh toán: 8.069.000d
Sau khi đã nộp BCT, do bộ phận bán hàng và khách hàng tranh cãi về số tiền phải thanh toán( do nội dung tên hàng hóa, dịch vụ trên 2 tờ hóa đơn trên chênh lêch nhau 1 khoản: 242000d bao gồm cả VAT), bên KH lại đồng thanh toán theo tờ hóa đơn A: 8.311.000d. Họ đã chuyển khoản
2.Có 1 tờ hóa đơn đầu vào: tháng 10/2010
Tiền hàng: 980.909đ
Tiền thuế: 98.091đ
Tổng tiền thanh toán: 1.079.000d
đã báo cáo thuế thang1/20100. Do sơ xuất nên em đã báo cáo lặp lại vào tháng 11/2010.
3- 1 tờ hóa đơn đầu vào thực ra ko phải của công ty em, nhưng do sai sót em đã kê vào làm chi phí.
Tiền hàng: 39.272.727đ
Tiền thuế: 3.927.273đ
Tổng tiền thanh toán: 43.200.000đ
Tất cả những sai sot trên đã nộp báo cáo thuế tháng và BCTC 2010. Giờ điều chỉnh lại thì sẽ ảnh hưởng đến lợi nhuận kế toán, em phải làm những gì. Năm 2010 bên em lãi 19.000.000đ và phải nộp thuế TNDN 4.750.000đ. Nếu điều chỉnh lại những hóa đơn trên vào 2011 thì thuế TNDN phải nộp tăng thêm. Mong các anh chị có kinh nghiệm giúp đỡ!
1- Tháng 11/2010 bên em đã xuất hóa đơn đầu ra Số hóa đơn: A, đã nộp BCT tháng:
+ Giá trị tiền hàng: 7.555.455d
+ tiền thuế : 755.545d
Tồng tiền thanh toán: 8.311.000d
KH không đồng ý nên bên em đã báo hủy tờ hóa đon trên.
Sang tháng 12/2010 bên em xuất lại hóa đơn khác, Số hóa đơn: B, đã nộp BCT tháng:
+ Giá trị tiền hàng: 7.335.455d
+ tiền thuế: 733.545d
Tổng tiền thanh toán: 8.069.000d
Sau khi đã nộp BCT, do bộ phận bán hàng và khách hàng tranh cãi về số tiền phải thanh toán( do nội dung tên hàng hóa, dịch vụ trên 2 tờ hóa đơn trên chênh lêch nhau 1 khoản: 242000d bao gồm cả VAT), bên KH lại đồng thanh toán theo tờ hóa đơn A: 8.311.000d. Họ đã chuyển khoản
2.Có 1 tờ hóa đơn đầu vào: tháng 10/2010
Tiền hàng: 980.909đ
Tiền thuế: 98.091đ
Tổng tiền thanh toán: 1.079.000d
đã báo cáo thuế thang1/20100. Do sơ xuất nên em đã báo cáo lặp lại vào tháng 11/2010.
3- 1 tờ hóa đơn đầu vào thực ra ko phải của công ty em, nhưng do sai sót em đã kê vào làm chi phí.
Tiền hàng: 39.272.727đ
Tiền thuế: 3.927.273đ
Tổng tiền thanh toán: 43.200.000đ
Tất cả những sai sot trên đã nộp báo cáo thuế tháng và BCTC 2010. Giờ điều chỉnh lại thì sẽ ảnh hưởng đến lợi nhuận kế toán, em phải làm những gì. Năm 2010 bên em lãi 19.000.000đ và phải nộp thuế TNDN 4.750.000đ. Nếu điều chỉnh lại những hóa đơn trên vào 2011 thì thuế TNDN phải nộp tăng thêm. Mong các anh chị có kinh nghiệm giúp đỡ!
