Dữ liệu của HTKK 2.x.x không chuyển sang cho HTKK 3.0 được, cái này trên diễn đàn nói nhiều rồi, những gì liên quan đến tháng trước đều phập nhập tay vào.
Dự án đầu tư kê khai riêng (mẫu 02/GTGT) nhưng đâu có lấy số từ tờ khai 01/GTGT ghi sang đâu? Theo quy định thì ví dụ như hoạt động kinh doanh phát sinh thuế GTGT phải nộp (01/GTGT) là 100 triệu nhưng dự án đầu tư (02/GTGT) phát sinh số thuế GTGT khấu trừ là 150 triệu thì phải bù trừ cho số thuế GTGT phát sinh từ kinh doanh (01/GTGT) là 100 triệu, như vậy tờ khai 01/GTGT không có số phải nộp, còn tờ khai 02/GTGT có số còn khấu trừ chuyển kỳ sau là 50 triệu (nếu còn trên 200 triệu thì làm hồ sơ đề nghị hoàn). Vậy đó.
Dự án đầu tư kê khai riêng (mẫu 02/GTGT) nhưng đâu có lấy số từ tờ khai 01/GTGT ghi sang đâu? Theo quy định thì ví dụ như hoạt động kinh doanh phát sinh thuế GTGT phải nộp (01/GTGT) là 100 triệu nhưng dự án đầu tư (02/GTGT) phát sinh số thuế GTGT khấu trừ là 150 triệu thì phải bù trừ cho số thuế GTGT phát sinh từ kinh doanh (01/GTGT) là 100 triệu, như vậy tờ khai 01/GTGT không có số phải nộp, còn tờ khai 02/GTGT có số còn khấu trừ chuyển kỳ sau là 50 triệu (nếu còn trên 200 triệu thì làm hồ sơ đề nghị hoàn). Vậy đó.
M
Cty mình thành lập đã được 1 năm. từ lúc thành lập đế giờ mình vẫn kê khai thuế hành tháng theo mẫu 01. Cty chưa đi vào hoạt động do chờ xin cấp phép xây dựng trụ sở. Tháng tới cty mình bắt đầu triển khai xây dựng trụ sở. Các bạn cho mình hỏi bắt đầu tháng tới mình có phải chuyển kê khai thuế sang mẫu 02 không ? nếu kế khai mẫu 02 thì mẫu 01 có phải kê khai nữa không? Cách chuyển sang mẫu 02 như thế nào? Rất mong nhận được sự giúp đỡ của các bạn. Thanks.
DN có hoạt động SX KD HH DV chịu thuế GTGT thì khai mẫu 01/GTGT; DN có dự án đầu tư khai mẫu 02/GTGT. DN đã hoạt động SX KD HH DV có doanh thu và có cả dự án đầu tư thì khai cả 2 mẫu (bù trừ số thuế GTGT được khấu trừ của dự án đầu tư với kinh doanh); nếu DN chưa hoạt động SX KD HH DV chịu thuế GTGT mà chỉ có dự án đầu tư thì chỉ khai mẫu 02/GTGT. Lưu ý là dự án đầu tư phục vụ SX KD HH DV không chịu thuế GTGT thì không khai gì cả (nếu muốn khai cũng không khai được vì bảng kê 01-2/GTGT khi kèm tờ khai 02/GTGT chỉ có mỗi 1 dòng là thuế GTGT HHDV mua vào đủ điều kiện khấu trừ nhưng thuế GTGT HH DV mua vào dùng cho SX KD HH DV không chịu thuế GTGT thì không đủ điều kiện khấu trừ nên không có chổ khai đâu).
Xem nhiều
- M
- M
- T
- MTổng hợp các nội dung liên quan đến việc thi tuyển vào ngân hàng!
- Started by mechipchip
- Lượt xem: 3,102,006
- J