Hạch toán thuế GTGT khi kết chuyển nhầm

[longphuong77]

Số là, cuối tháng mình kết chuyển thuế GTGT được khấu trừ Nợ3331/Có133, mình lỡ chuyển hết 3331 - 4.000.000đ sang 133 - 3.000.000đ làm cho 133 dư Có vậy mình phải bút toán lại như thế nào? Mình có thể điều chỉnh bút toán
Có 133 (1.000.000đ)
Có 3331 1.000.000đ - Đây là số thuế GTGT mà mình phải đóng.
như vậy có đúng không? Mong các bạn giúp đỡ.

 

[Nguyen Tu Anh]

Trời đất! Ai lại hạch toán như vậy? Bạn đã học phương pháp ghi sổ kép chưa? Số liệu ghi cả bên Nợ và bên Có của các tài khoản đối ứng phải bằng nhau. Đại khái, Nợ = Có.

Bạn làm bút toán điều chỉnh lại như sau:
Nợ TK 133: 1.000.000
Có TK 3331: 1.000.000

Số dương cả đấy nhé!

Có 133 (1.000.000đ)
Có 3331 1.000.000đ

 

[longphuong77]

Cám ơn Nguyen Tu Anh nhiều nha