Điều chỉnh sổ sách sau khi đã chốt và khóa sổ do hạch toán sai TK 311

[Mau Don]

Mình xem sổ sách của năm trước thấy TK 311 (vay Ngân hàng) và 6352 (trả lãi) số tiền bị lệch so với thực tế hiện tại. Cụ thể: Số tiền kế toán hạch toán trong 311 lại là số tiền trả lãi 6352 (20.182.222) và các khoản lãi 6352 thiếu. Vậy mình phải điều chỉnh phần này thế nào vì kế toán đã chốt và khóa sổ.

 

[Mau Don]

Ðề: Điều chỉnh sổ sách sau khi đã chốt và khóa sổ do hạch toán sai TK 311

Mọi người ai gặp trường hợp này rồi, có kinh nghiệm giúp mình với.

 

[mrvanthuc]

Ðề: Điều chỉnh sổ sách sau khi đã chốt và khóa sổ do hạch toán sai TK 311

Mình xem sổ sách của năm trước thấy TK 311 (vay Ngân hàng) và 6352 (trả lãi) số tiền bị lệch so với thực tế hiện tại. Cụ thể: Số tiền kế toán hạch toán trong 311 lại là số tiền trả lãi 6352 (20.182.222) và các khoản lãi 6352 thiếu. Vậy mình phải điều chỉnh phần này thế nào vì kế toán đã chốt và khóa sổ.

Trước mắt em điều chỉnh lại quyết toán thuế TNDN nếu chi phí lãi vay bị sai

 

[Mau Don]

Ðề: Điều chỉnh sổ sách sau khi đã chốt và khóa sổ do hạch toán sai TK 311

Mrvan thuc. Em cám ơn anh. Vậy làm lại báo cáo thuế TNDN, sau đó làm điều chỉnh sổ sách và BCTC ạ. Hic, BCTC của e đã kiểm toán nội bộ mà vẫn bị sót mục này. Bên kiểm toán cũng làm báo cáo rùi. Vậy e có bảo họ để họ làm lại không ạ. Cái này em thấy mù mờ quá không biết xử lý sao.

 

[mrvanthuc]

Ðề: Điều chỉnh sổ sách sau khi đã chốt và khóa sổ do hạch toán sai TK 311

Mrvan thuc. Em cám ơn anh. Vậy làm lại báo cáo thuế TNDN, sau đó làm điều chỉnh sổ sách và BCTC ạ. Hic, BCTC của e đã kiểm toán nội bộ mà vẫn bị sót mục này. Bên kiểm toán cũng làm báo cáo rùi. Vậy e có bảo họ để họ làm lại không ạ. Cái này em thấy mù mờ quá không biết xử lý sao.

Có kiểm toán thì em báo cáo lại cho kiểm toán biết để họ hướng dẫn điều chỉnh.

 

[khampha65]

Ðề: Điều chỉnh sổ sách sau khi đã chốt và khóa sổ do hạch toán sai TK 311

Bạn hãy làm lại Quyết toán thuế TNDN như Mrvan Thuc hướng dẫn. Còn sổ sách, vì sai sót này không trọng yếu nên mình nghĩ chỉ cần điều chỉnh trong năm nay (không phải điều chỉnh hồi tố). Bạn nên báo cho kiểm toán để họ hướng dẫn điều chỉnh cụ thể.